财股股长每月向分管财务的副局长提交一次财务报表，分管财务的副局长每季度向局长汇报一次财务收支情况。

4、日常办公财务管理由分管副局长全权负责，计财股负责具体业务工作，统一管理机关财务收支、预决算、审核、报销，并指导、监督系统内二级单位财务管理工作。

5、日常办公以外的其他支出和项目经费支出，由分管领导和分管财务的副局长共同负责。

（二）财务管理审批流程

1、日常办公经费支出在5000元以内的，由计财股对票据进行审核，经分管领导审核无误后，发票必须有经手人、分管领导签字后，由分管财务的副局长履行签字手续核销；5000元以上的（含5000元），须先经党组会议研究通过后，再按上述审批程序履行核销手续。

2、日常办公以外的项目经费支出审批，无论数额大小，由相应业务股、站、室多方询价提出详细的预算，由分管领导牵头审核把关后，先经局党组会议研究通过后再组织实施。具体支出时，由经办人、分管领导和分管财务的副局长共同签字后履行核销手续。

3、凡属于重点项目支出的，在项目资金来源、立项、招投标、组织实施、监理和项目验收等手续完备的前提下，先由分管领导组织填写“工程形象进度审核确认单”，票据由负责业务的具体负责人签字、业务分管领导签字、计财股审核无误后，报请局长或提交局党组会议研究同意后，由分管财务副局长签字履行支出手续。

（三）差旅费报销管理制度

工作人员到本旗以外出差产生的差旅费，按照《奈曼旗本级党政机关差旅费管理办法》（以下简称《办法》）执行。

1、工作人员到外地出差、参观考察、学习培训，经分管领导批准、主要领导同意后方可实施，并严格控制人数和时间，出差期间，非因工作需要发生的一切费用支出均由个人承担。

2、出差人员城市间交通费用，按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费，出差路途较远或出差任务紧急的，经局领导批准方可乘坐飞机，报销机票应附有说明，并经批准领导签字确认。

3、工作人员到通辽市和旗政府所在地以外的旗县出差产生的住宿费，按每人每天最高不超过290元的限额标准执行，到通辽市以外产生的差旅费按《办法》规定执行。

4、出差人员伙食补助费，按出差自然（日历）天数计算，到通辽市内出差每人每天80元，到通辽市以外出差每人每天100元，但涉及会议、培训班等统一负责伙食的不予报销伙食补助费。

5、出差人员旗外市内交通费，按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用，但携带公务用车或统一组织乘车的，不报销交通费。

6、出差人员住宿费、交通费等支出能使用公务卡结算的，按规定用公务卡结算。

7、出差人员遇特殊情况增加费用的，需逐级请示批准。

8、出差人员差旅费报销，票据同样需经办人和分管领导签字，经计财股审核无误后、分管财务副局长履行审核签字后核销。原则上，无特殊情况当月内必须办理报销事宜，逾期不报的，计财股不准予以受理，但当月25日之后（含25日当天）回来的工作人员，可在下个月内办理报销事宜，下月逾期不报的，计财股不准予以受理。

（四）办公用品购置制度

1、局机关日常办公用品采购和管理由办公室统一负责。

2、各股、站、室如需采购专用设备等物品，由股站室负责人提出申请，分管领导提交会议研究后，指定专人进行采购，属于政府采购范围的，由办公室和计财股负责办理政府采购手续。

3、物品采购要严把质量关，必须做到货比三家，质优价廉。

（五）物资管理制度

物资财产严格执行验收、登记、领用制度。

1、局机关采购的符合固定资产标准的物品，由计财股统一入账，各股、站、室指定专人负责财产物资的验收、登记、领发、调拨、保管、检查、维修等工作。

2、专用设备及低值易耗品由办公室负责管理，照相机、摄像机、投影仪、无人机等流动式专用设备，实行登记借用制度。

3、物资的报废处置，严格履行会议研究、报批、评估等程序，公开进行处置。对于报废的物资，领用的股、站、室要及时进行清理，经局党组会议研究决定后，按财务管理制度进行处理。使用者和管理者因个人原因造成财产损毁和丢失的，根据实际情况和有关规定，由使用者或管理者等价赔偿。

4、使用物资的股、站、室变更的，负责人需向新的股、站、室移交财产手续；使用者个人调离、退休的，需向单位交清财产、开具证明后，方可办理离职、退休手续。

5、物资使用和管理的股、站、室要定期对设备设施进行维修保养，严格执行计划购置、领用登记、年终清查核算制度。

6、局机关各股、站、室物资管理参照局机关制度执行。

（六）车辆管理和加油维修保养制度

1、局机关车辆统一由办公室负责管理和调度，局党组成员和各股站室工作人员因工作需要使用车辆时，需提前向办公室主任报备，并填写派车单。

2、机关单位车辆加油统一实行加油卡制度，由办公室主任或指定专人负责持卡加油，并做好登记。原则上，本旗内用车加油实行定点加油制度，加油点选择根据油价和油质确定，在同等油质的前提下，选择低价格的加油点加油，并根据市场行情变化适时调整加油点。旗内外出差因路途较远需临时加油的，司机要及时向办公室主任报备，凭票据核销加油费用，不报备的，不予核销加油费用。

3、车辆维修保养需经分管财务的副局长审批，维修时需经办公室主任和司机共同确认维修内容和维修价格，并征得分管财务的副局长和局长同意后方可进行。维修保养车辆费用5000元以上的（含5000元），需经局党组会议研究同意后，方可进行，遇有特殊情况来不及召开党组会议时，需请示局长同意后方可进行维修，维修后由分管财务的副局长在局党组会议上通报维修内容和价格。

4、局机关院内二级单位车辆管理和加油维修保养参照局机关执行。

（七）其他

1、本办法未明确的财务管理事项，按照“一事一议”的原则组织实施。

2、局机关院内二级单位财务人员统一纳入计财股管理，实行分管领导负总责、法人单位独立负责制，单独记账、单独核销，具体管理事宜，由分管领导参照局机关财务管理制度牵头制定并付诸实施。

    二、机关工作制度

（一）考勤制度

1、机关院内全体干部职工在工作期间必须严格遵守作息时间，按时上、下班，严禁迟到、早退，履行规定的签到制度。考勤情况由办公室负责统计，每月汇总一次并进行公布，考勤结果做为个人年终考核、评优的主要依据。工作人员连续旷工超过15个工作日，或者1年内累计旷工超过30个工作日的，报送有关部门，按《公务员法》及相关法律法规进行处理。

2、各股、站、室工作人员如遇下乡、出差、去其他部门办事特殊情况不能按时签到的，应向股站办室负责人说明去向并及时报知办公室，不报的视为无故迟到早退。

（二）请销假制度

1、机关股、站、室负责人和一般工作人员（以下统称工作人员）因事因病因带薪休假请假的，需履行请假手续。工作人员请病、事假3日以内的（含3日），要经分管局长批准,请假3日以上7日以内的由局长批准，超过7天无特殊情况不予准假；副局长、党组成员请假必须经局长批准；未事先办理请假手续，或事先请假未经批准而擅自离开工作岗位的，或超过批准假期未归的，按旷工处理。

2、全年事假累计超过20天的，年度考核不得评为优秀。对于局内召开的各种会议，要求参加会议人员必须准时到会，无故不参加会议1次按旷工1天处理。

3、请假结束后，要及时与批准人销假。

（三）值班值宿制度

1、局机关政务值班实行领导班子成员带班制，每名领导班子成员带班一周，每天安排1名值班人员。

2、白班值班时间为上午8:00至下午18:00，晚班值班时间为下午18:00至次日上午8:00。法定节假日和重要的大型活动值班由局班子成员研究后临时安排。

3、值班值宿人员要坚守岗位，记录处理好各类公务来电，应在《值班记录》中详细记录来电人的单位、姓名、联系电话，并将电话内容及时报送带班领导，由带班领导作出相应的处理；要切实做好群众来信来访接待工作，认真听取来访者的意见，做好记录和思想疏导工作，不得推诿扯皮，遇有突发事件和紧急公务，应及时向带班领导和主要领导汇报，然后通知相关人员；做好机关水、电、暖等安全防护和防火防盗工作；承办领导交办的其他有关事项。

4、值班人员必须按时到岗，按时交接班，确保机关24小时有人值班，不按时到位或工作失职造成机关被盗或财产损失的，将视其情节的轻重和财产损失的情况，追究值班人员的相关责任。

5、值班人员因有事需调整值班时间的，必须经带班领导同意。

6、值班人员不准在值班期间打牌、赌博、酗酒或做与值班无关的事。

三、本制度自公布之日起执行

2022年1月19日