奈曼旗审计局

2021年度部门决算分析报告

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

负责全旗审计工作。负责对本级各部门(含直属单位)和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况，进行审计监督。负责对国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。负责对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督。负责对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。负责对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

年末独立编制机构2个。审计局内设10个股室：办公室、法制审理股、财税金融审计股、行政事业审计股、农业与资源环境审计股、社会保障审计股、经济责任审计办公室、政府投资审计股、固定资产投资审计股、电子数据和企业审计股；原计算机审计服务中心更名为奈曼旗审计事务服务中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2021年末实有人数30人，2020年度27人。本年度调入1人，调出1人，新招录公务员3人。其中：在职人员2021年度30人，2020年度27人，增加3人，增加11.11%。原因：新招录公务员3人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2021年,旗审计局在旗委、政府和市审计局的正确领导下,落实上级审计工作会议精神，紧紧围绕旗委、政府的工作中心，积极推进审计监督全覆盖，狠抓队伍建设和能力建设，不断创新方式方法，着力提升审计质量和水平，在促进宏观政策落实、提高财政资金效益、维护民生等方面发挥好审计监督职能，当好公共资金的守护者，全力服务于我旗经济社会科学发展。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

收入预算安排情况。本年收入年初预算420.65万元，比上年预算增加102.58万元，增加32.25%;调整预算数435.45万元,原因一是新招录公务员3人，购置相应的办公设备。

支出预算安排情况。本年收入年初预算420.65万元，比上年预算增加102.58万元，增加32.25%，原因是新招录公务员3人，购置相应的办公设备。其中：一般公共服务支出314.4万元、社会保障和就业支出58.88万元、卫生和健康支出21.34万元，住房保障支出26.03万元。

调整预算数435.45万元，原因是新招录公务员3人，购置相应的办公设备。其中：一般公共服务支出340.8万元，社会保障和就业支出71.73万元，卫生和健康支出22.91万元；住房保障支出调整由旗级列支。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）本年收入财政拨款收入435.45万元，年初预算数420.65万元，差异率3.4%。

本年支出435.45万元，年初预算数420.65万元，差异率3.4%。其中：基本支出420.65万元，年初预算数420.65万元，差异率3.4%。

（2）差异原因分析。原因是新招录公务员3人，购置相应的办公设备，相应预算安排增加。

2．收入支出结构分析。

（1）本年收入435.45万元，其中：财政拨款收入435.45万元，占本年收入的100%。

本年支出435.45万元，其中：基本支出435.45万元，占本年支出100%。

（2）本年收入435.45万元，比上年决算收入374.08万元，增加61.37万元，增长16.41%，原因一是购置办公设备，资本支出增加；二是新招录公务员3人，相应收入增加。

（3）本年支出435.45万元，比上年决算支出374.08万元，增加61.37万元，增长16.41%，原因一是购置办公设备，资本支出增加；二是新招录公务员3人，相应收入增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2021年度2.65万元，2020年度2.5万元，增加0.15万元，增加6%。原因：严格控制三公经费支出，公车运行方面基本与上年持平，增加部分原因为2021年开展业务较上年多。其中：公务用车运行维护费2021年度2.55万元，2020年度2.5万元；公务接待费0.1万元。

（2）会议费支出情况：无会议费支出。

（3）培训费支出情况：2021年0.13万元，2020年度0.69万元，减少0.56万元，减少81.44%。原因：受疫情影响，由上级机关组织的次数和培训天数减少，导致培训费减少。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

    无

4.财政拨款收入、支出分析。

本年财政拨款收入435.45万元，其中：一般公共预算收入435.45万元。

本年支出435.45万元，其中：基本支出435.45万元，包括人员经费381.64万元、日常公用经费53.81万元。

（三）年末结转和结余情况。

年末无结转和结余

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

年末资产总计144.87万元，比上年增加6.72万元，增加4.8%，其中：固定资产6.72万元。原因新招录公务员3人，相应购置电脑及办公设备等固定资产。

（五）绩效目标完成情况。

无项目

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

本年收入财政拨款收入435.45万元，年初预算数420.65万元，差异率3.4%。原因一是购置办公设备，资本支出增加；二是新招录公务员3人，相应收入增加。改进措施：提高预算编制质量和效率,科学合理编制各项收支预算，保证各项支出按预算执行。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位执行行政单位财务会计制度，严格遵守国家和自治区的相关财经法规，严格执行本单位的财务管理制度，严格预算执行。及时按相关规定进行决算的编制及上报审核工作。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

本单位严格按相关要求进行决算的公开工作。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无

 

 

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。