奈商字〔2021〕16号

 

奈曼旗商务局2020年度国有资产报表填报说明

 

一、数据填报口径

本单位为执行政府财务会计制度的单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。

二、数据审核情况

（一）审核情况。

本单位全表审核后核实性问题提示共5条，主要原因如下：

1、总资产变动超过20%

（1）流动资产较上年减少281.78万元，其中货币资金增加28.92万元，财政应返还额度减少331.13万元，预付账款增加21.21万元，其他应收款净额减少2.34万元，待摊费用增加1.56万元。

（2）非流动资产本年度减少7.84万元，为本年度计提固定资产折旧减少净值7.84万元。

2、流动资产变动超过20%

流动资产较上年减少281.78万元，其中货币资金增加28.92万元，财政应返还额度减少331.13万元，预付账款增加21.21万元，其他应收款净额减少2.34万元，待摊费用增加1.56万元。

3、非流动资产变动超过20%

非流动资产本年度减少7.84万元，为本年度计提固定资产折旧减少净值7.84万元。

4、货币资金变动超过20%

养老保险过渡期申报后，转存银行基本存款户的职工个人应缴养老保险存款5.19万元；转存单位应缴的职业年金存款19.36万元；转存单位应缴的养老保险费4.35万元，合计28.9万元，此社保费旗税务局暂未收缴。

5、机构人员情况汇总

（1）行政机关存在事业编制说明：本单位为行政机关，有2个事业单位及人员编制，分别是商务综合执法大队和电子商务中心(在管理上按局机关两个股市对待)；

（2）行政机关存在事业独立编制机构：商务局为行政机关，同时有两个事业独立编制机构，即商务综合执法大队和电子商务中心，两个事业单位不独立核算，由商务局统一核算。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。

1、对报表指标设置的建议：无

2、如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见：无

3、本单位自行增加的审核内容：无

三、其他说明情况：无

 

此说明

 

 

 

 

   奈曼旗商务局                         

                                                         2021年2月1日