2020年度行政事业单位

国有资产报表填报说明

 

    一、数据填报口径

        本单位为执行行政单位财务会计制度的行政单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。

    二、数据审核情况

    （一）审核情况

    本单位单户表审核后核实性问题提示共5条。

    1.单位基本性质为“政府机关”的，事业编制人数应为0。

    问题原因：奈曼旗应急管理局下设二级单位，安全生产监察大队和安全生产应急救援信息中心，事业编制数19人，年末实有人数18人。

    2.年末实有人数大于20时，年末实有人数与上期机构人员情况表的差异超过20%。

    问题原因：2019年3月组建奈曼旗应急管理局，人员编制有所增加，编制总数30人，年末实有人数28人。

    3.独立机构编制数与上期机构人员情况表的不同。

    问题原因：单位独立编制机构数为3个，奈曼旗应急管理局，安全生产监察大队，安全生产应急救援信息中心。

    汇总表全表审核后核实性问题提示共6条。

    1.资产负债表中的主要指标年末数与年初数增减变动不应超过20%。

    主要原因：（1）本年度计提固定资产折旧及从鼎信集团借款付化工园区危险化学品处置费。（2）单位正常运转支出及偿还欠款。

    2.机构人员情况机构编制数与上期机构人员情况表的不同。

    问题原因：（1）2019年3月组建奈曼旗应急管理局，人员编制有所增加，编制总数30人。（2）单位独立编制机构数为3个，奈曼旗应急管理局，安全生产监察大队，安全生产应急救援信息中心为3个。

    （二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议

    无建议。

    三、数据差异情况

        本单位纳入决算管理。根据资产数据与决算数据对比表，差异情况及存在的主要原因：

    1.车辆情况中，资产报表数与部门决算数的期初数相差40，上年度决算数据存在差错。

    2.车辆按用途分类，资产报表数为一辆应急保障用车，一辆执法执勤用车，部门决算数为二辆执法执勤用车。

    四、其他说明情况

无。

 

 

奈曼旗应急管理局          

2020年2月26日