奈商粮字[2017]85号

 

    奈曼旗商务和粮食局关于对财务管理

    不规范问题进行整改的情况汇报

 

旗财政局：

根据奈曼旗财政局《关于对财务管理不规范问题的整改通知》（奈财字（2017）158号）文件精神，结合本单位实际，现将财务管理方面存在的有关问题汇报如下：

一、 财务制度建设方面

根据财政局有关建立财务管理制度和加强内部控制制

度的有关规定，成立了内部控制工作领导小组，单位主要负责人任组长，副职任副组长，先后制定了15项财务管理制度和内部控制制度及2项流程图，有效的规范了财务收支等各项业务操作规程，严肃了财经纪律，强化了内部控制，规避了资金使用风险，但在各项制度的执行中还存在着管理不严，制度执行不全面、不规范、不彻底等现象。

二、 国库集中支付电子化管理工作

1、根据奈曼旗财政局《关于实施国库集中支付电子化

管理改革工作的通知》（奈财字（2017）91号）文件精神，及时安排现有岗位财务人员参加培训，按照财政局的统一部署和时间要求，从2017年11份开始财政直接支付业务、授权支付业务、公务卡结算业务等国库集中支付业务全流程实现了电子化的支付和管理，减低了行政运行成本，提高了工作效率和财政资金运行效率，大幅提升了政府部门的行政效能。

2、严格管理支付电子化U盾设备

U盾（UKey）设备使用时安排2人操作，计划录入岗和支付岗位，U盾由相应岗位业务人员本人管理，不得交由他人代管，妥善保管身份证密码，防止泄漏；办理相关业务操作时使用，不办理业务时脱离计算机保管。结合电子化管理工作，下一步将建立健全内部电子化管理制度，把安全责任落实到每人、每岗，确保资金支付安全。

三、 加强财政专项资金管理和监督，提高资金使用效率

根据奈曼旗财政局关于印发《奈曼旗财政专项资金国库集中支付管理办法（暂行）》的通知》（奈财字（2017）131号）文件精神，加强财政专项资金管理和监管，提高资金使用效率，确保财政资金运行安全。

1、严格按照专项资金使用范围支付专项资金；

2、按照资金支付方式通过财政直接支付和授权支付方式实行国库集中支付，因本单位受财政经费指标限制和个人垫付费用等原因，部分经费支出未使用财政直接支付和授权支付方式结算；

3、公务卡结算方面执行的不够好，因本单位财政经费指标不足和消费时刷卡限制及公务卡使用个人等原因，部分经费支出未使用公务卡结算；

4、工程项目资金使用方面，应通过政府采购或招投标的项目资金按要求实行政府采购或工程招投标，在资金结算方面严格执行资金审批和资金支付流程，严禁挤占挪用专项资金，做到专款专用。

通过以上自查自纠，在财务管理和资金使用方面还存在着很多不足，今后要严格执行财政直接支付、授权支付和公务卡资金结算方式，进一步加强财务管理和资金监管，加强会计核算，接收财政监督，确保财政资金安全。

 

此报告

 

 

 

 

 

奈曼旗商务和粮食局

                                                            2017年12月6日