奈曼旗审计局2019年工作总结

和2020年工作安排

2019年，奈曼旗审计局在旗委、政府以及通辽市审计局的正确领导下，在旗人大、政协的监督和指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照旗委审计委员会第一次会议要求及工作部署，紧紧围绕旗委、政府中心工作，在重大政策措施贯彻落实、打好“三大攻坚战”、领导干部经济责任审计、重点民生资金和项目等方面充分发挥了审计监督职能。积极推进审计监督全覆盖，强化审计发现问题整改，各项工作扎实有序推进，取得了较好的成绩。我局实施的固定资产投资竣工决算审计项目被评为全市优秀审计项目，在全市审计系统业务大比武、审计质量大检查中成绩都名列前茅。

一、2019年主要工作开展情况

（一）突出党建引领，牢牢把握正确政治方向

2019年，我局始终坚持把党建和廉政建设摆在重要位置，坚定不移地贯彻执行党的政治路线，严格遵守政治纪律和政治规矩，忠诚履行新时代审计监督的职责使命。

1.强化政治建设，进一步筑牢思想根基。坚持党对审计工作的集中统一领导，抓好意识形态工作责任落实，深入学习贯彻习近平重要讲话精神以及党中央重大决策部署落实，强化审计干部对党和审计事业绝对忠诚的政治信念，进而转化为依法审计、履职尽责的实效。从审计工作实际出发，引导审计干部职工进一步增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，确保始终以正确政治方向谋划推动审计工作。

2.强化组织建设，进一步推动责任落实。结合机构改革，重新明确班子分工，充分发挥党组核心作用和党支部战斗堡垒作用，认真落实党建主体责任、党组书记“第一责任”和党组成员“一岗双责”，确保各项工作任务落实落细。坚持党建与业务同部署、同落实、同检查、同考核，形成“一级抓一级、层层抓落实”的工作机制，推进支部班子建设，支委委员从严落实工作责任，实现党建与审计业务融合。2019年，支部组织委员被评为旗直属机关党工委优秀党务工作者。

3.强化思想建设，进一步推动理论武装。一是扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真做好前期动员、学习教育、调查研究、检视问题和整改落实，召开专题民主（组织）生活会，积极开展志愿服务、为民办实事等活动，增强了党员干部宗旨意识，明确了存在问题整改方向，促进了工作标准化、规范化。二是充分发挥学习型党组织作用，持续抓好党员干部的学习教育和党性教育，利用“三会一课”、理论中心组学习、学习强国、现场教学等形式，组织干部职工深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、审计工作相关会议等精神，有效推动党员干部领会贯彻习近平总书记讲话精神以及党的路线、方针、政策。全年共组织开展集中学习和理论中心组学习24次，审计干部讲党课2次（廉政党课1次），警示教育、理性信念学习教育、现场警示教育和党性教育共5次。通过系列学习教育，进一步引导审计干部筑牢信仰之基、补足精神之钙、把稳思想之舵。

4.强化作风建设和纪律建设，进一步树好机关形象。一是深入开展集中整治形式主义、官僚主义工作；集中整治“四官”工作，进一步改进工作作风，以良好的作风筑牢审计机关形象。二是持续加强廉政教育和纪律教育，引导审计人员严格遵守中央八项规定、审计“八不准”工作纪律、“四严禁”工作要求和“十要十不要”工作法以及各项廉政纪律，常念“紧箍咒”、早打“预防针”，加大从源头上预防力度，提高审计干部的拒腐防变能力。

（二）依法履职尽责，充分发挥审计监督职能作用

全年共完成审计项目36个，配合上级审计机关完成审计项目8个，提出审计建议42条，被审计单位采纳34条，采纳率达80%。

1.扎实开展预算执行审计。首次运用大数据审计模式，对旗本级一级预算单位采用“集中分析、发现疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计方式，充分运用大数据审计，实现对本级一级预算单位审计全覆盖。以重点财政资金的流向为切入点，延伸审计了旗住建局、自然资源局、水务局、民政局等6个部门预算执行情况。对妇幼保健站、公安局、公安交警大队等单位进行了财政财务收支审计。通过审计发现财政年初预算编制不完整不细化、调整追加预算较多，部门预算不严谨、执行不严格、无预算超预算超范围支出、不实行公务卡结算、大额使用现金、不履行政府采购程序、往来结算不及时等问题，已责令相关部门整改并提出加强预算管理的意见。

2.持续开展政策落实情况跟踪审计。完成了减税降费政策措施落实情况跟踪审计、加快城市基础设施重大项目建设政策措施落实情况审计。针对审计过程中发现未落实国家减税降费政策增加企业个人负担、拖欠民营企业账款等问题，已责令被审单位及时整改，充分发挥了政策跟踪审计作用。

3.深入开展经济责任和自然资源资产离任审计。一是完成领导干部经济责任审计项目14个，重点关注任期内履行部门经济职能、执行国家经济政策、重大经济决策程序和效果、个人遵守财经法规和廉洁自律等方面，提出了整改意见，纠正了违规问题，明确了领导干部任期经济责任，推动了领导干部依法行政、廉洁从政。二是完成对农牧局领导干部草原资源资产离任审计项目，以领导干部任职期间履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为主线，重点关注领导干部贯彻执行党中央生态文明建设方针政策和决策部署情况、履行自然资源资产管理和生态环境保护监督责任，以及涉及的建设项目、专项资金使用情况等方面，提出了问题整改意见，纠正了违规问题，明确了领导干部任期责任，推动了领导干部守法尽责、绿色发展理念。

4.积极开展投资项目审计。按照“以大数据日常监控为支撑、以检查组实地审计督查为常态、以审计组派驻审计为重点”的审计方式。一是开展政府投资项目数据库建设工作。根据市审计局关于承接重大项目稽察职能划转衔接好政府投资项目审计工作有关要求，完成全旗政府投资项目数据采集工作，为今后政府投资项目审计提供数据支撑。二是扎实开展政府投资项目审计督查工作。重点实施了对新镇中学义务教育学校标准化建设、G45大广高速公路通辽至赤峰段奈曼东连接线改扩建、奈曼旗宝古图沙漠旅游区景区入口综合服务区建设、奈曼旗固日班花苏木基础母牛养殖等4个建设项目的审计督查调查。对项目工程前期审批、招标采购、质量工期、资金使用、验收决算等项目管理进行审计督查，针对审计督查过程中发现的项目管理不规范、项目档案资料缺失、招投标合同签订不严谨不规范、增加建设费用等问题，已责令相关单位部门整改并核减了建设费用。三是开展固定资产投资审计工作。完成奈曼旗2014年新增建设用地有偿使用费土地整治项目的审计。审计过程中发现项目管理中存在未按程序变更、验收不严格、不办理产权移交等问题，针对审计发现的问题已责令建设单位整改，并核减工程款61万元。

5.开展专项资金审计。完成减税降费专项审计、财政运行情况专项审计调查、2018年至2019年9月末化解地方政府债务专项审计调查、2019年地方政府债券管理使用专项审计调查、奈曼旗化工园区企业搬迁补偿和整治资金情况审计调查、奈曼旗医疗保险基金运行情况的审计调查、奈曼旗红十字会2018年赈济户专项资金管理使用情况审计、清理拖欠民营企业中小企业账款专项审计，针对审计过程中发现的问题责令有关部门整改，对发现的风险隐患已向被审计单位提出建议。

6.开展扶贫资金审计。完成奈曼旗扶贫资金入股企业和合作社分红情况审计调查，重点关注了扶贫资金投入企业和合作社分红协议规范性、抵押担保合规性、资金分红真实性、企业经营的持续性、扶贫资金风险和使用效益。审计过程中发现未约定抵押担保、无效抵押担保、扶贫资金形成资产产权不明确、扶贫资金存在风险隐患等问题，针对审计中发现的问题，已责令相关单位整改和关注。

7.开展对旗直机构改革撤并部门资产审计。按照旗委、政府工作安排部署，完成对旗直8个涉改撤并部门的资产债务、财务收支情况审计清查，针对审计发现的固定资产账实不符、往来未记账等问题，在交接前全部整改，为合并单位资产财务交接提供依据，防止了在机构撤并中资产流失。

8.配合上级审计机关、纪委、巡察等部门开展工作。坚持“一盘棋”思想，服务大局，全年选派23人次较好的完成了市局保障性安居工程审计、内蒙古银行审计、预算执行大数据分析、科左后旗林业资源资产审计、通辽市公安局财务收支审计、呼伦湖生态综合治理项目及资金审计、全区彩票公益金收支情况审计、清理拖欠民营企业账款专项审计；2018年嘎查村经费管理使用情况、党员活动经费管理使用情况、2019年嘎查村集体经济收入情况、九大产业链督查、审计业务质量检查、市委巡察、旗纪委脱贫攻坚专项监督检查等工作，促进了审计工作与旗委政府、上级审计机关的同步协调，更好为全旗经济社会发展服务。

（三）强化机关建设，为做好审计工作提供保障

1.推进机构改革和职能划转工作。一是推进机构改革工作有序进行。根据机构改革方案，成立旗委审计委员会办公室秘书股，认真履行审计委员会办公室职责，筹备召开旗委审计委员会第一次会议，审议通过了《中共奈曼旗委审计委员会工作规则》、《中共奈曼旗委审计委员会办公室工作细则》，进一步加强了党对审计工作的领导，强化了审计监督效能的发挥。二是根据审计业务发展和机构改革职能划转需要，重新设置了业务股（室），主动承接划转职能，将财政部门预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职能、发改部门的重大项目稽察职能、国资委的国有企业领导干部经济责任审计职能划入，机构职能调整后的人员已经转隶，全部承接融入并有序开展工作。

2.着力提升审计工作质量。结合通辽市审计局“审计质量提升年”活动，把提高审计质量作为重中之重来抓。一是抓好审计项目质量。坚持在审计项目计划制定、审计过程管理、审理关口把控等方面高标准、严要求，不断提升审计质量。二是强化审计发现问题整改。对2019年审计查出的问题，要求必须限时整改。对2017年以来审计查出问题和整改情况，重新建立问题整改台账，逐一核实整改情况全面落实整改。对扶贫资金，延伸2014年以来对各级审计查出的问题，重新建立整改台账，逐一核实整改情况全面落实整改。三是开展审计质量自查互检。严格按照优秀项目的标准，组织审计业务人员对审计项目业务档案开展自查及交叉互检，认真梳理、总结检查中发现的问题，并及时整改。通过审计质量的自查互检，增强了审计业务人员之间工作经验的交流，有效防范了审计风险，进一步提升审计质量。

3.稳步推进大数据平台建设和审计队伍建设。为进一步提升审计信息化建设和应用水平，充分发挥好大数据平台和计算机审计的辅助作用，提高审计工作效能。稳步推进大数据平台建设。目前大数据分析室改造完成，并完成数据分析平台建设项目招投标工作，正在组织实施。推动落实成立事业机构，增加事业编制，增强审计力量。目前，已确定事业人员考录方案，下一步将由组织部、人社部门组织招录。

4.积极推进审计关口前移。按照市局要求，主动与旗委组织部门沟通，结合干部教育培训，将审计监督关口前移。4月份，审计局派人在全旗干部教育培训会上，以“明法纪、守边际，审计助力事业健康发展、干部健康成长”为题，重点从增强领导干部责任意识，规范履行经济责任行为，提高履行经济责任能力，任前告知告诫等方面对全旗新任领导干部进行讲解。引导领导干部增强经济责任意识，为开创经济责任审计创造了良好的外部环境，推进了审计关口前移。

（四）扎实开展脱贫攻坚工作。局党组高度重视扶贫工作，定期召开党组会议研究安排部署扶贫工作，听取驻村工作队扶贫工作情况汇报，在保证下乡时间、下乡补助方面给予全力支持，及时帮助解决驻村工作队员在工作、生活中遇到的实际问题，为扶贫工作顺利开展提供了保障。选派10名党员干部开展驻村及帮扶工作（3名驻村工作队员、7名帮扶责任人），驻村工作队员严格执行“五天四夜”工作制度，选派干部认真履行驻村干部、帮扶干部责任和义务，深入了解基本情况，针对贫困户、脱贫户制定切实可行的帮扶措施，把帮扶责任和具体措施落实到户、落实到人。

二、存在的问题和困难

（一）审计技术手段落后。利用大数据审计还没有完全开展，审计信息化建设相对滞后，先进的审计技术和方法没有得到应用，影响了工作质量和工作效率。

（二）审计人员少专业结构单一。由于审计职能的不断增强、审计领域不断扩展，现有审计人员和专业不能适应当前工作的需要，影响了审计工作的质量和审计全覆盖的推进。

（三）审计督促整改力度还有待加强。对于审计发现问题整改的督促力度不大，没有对整改不及时、不到位的部门和单位采取有力措施，导致个别被审计单位整改不及时、不彻底，容易造成屡审屡犯。

三、2020年工作安排

2020年，将继续贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，以中央经济会议和全国审计工作会议精神为指导，按照上级审计机关和旗委政府的决策部署，明确审计工作思路，抓住重点，依法全面履行审计监督职责，推动各项工作顺利开展，为推动全旗经济社会发展贡献力量。

（一）坚持以党建为引领，推动审计工作新发展。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，坚持以党建工作为引领，全面落实新时代党的建设总要求，着力服务中心、建设队伍，努力提升党建工作水平和审计工作能力，坚持把党的建设作为实现审计高质量发展的根本保障，努力做到以党建促审计、以审计强党建，为发挥审计监督职能提供坚强组织保证，力促审计工作新发展。

（二）围绕中心工作，科学制定审计项目计划。立足量力而行、保证质量，突出重点热点，广泛征求意见，科学谋划项目计划，以精准、科学的项目计划促进提高审计效率和质量。一是围绕国家重大政策措施，开展重大政策措施落实情况跟踪审计，促进重大政策措施落实。二是围绕推进依法行政，做好对旗本级和部门预算执行的审计，促进规范财政财务管理。三是围绕加强和完善领导干部监督机制，加强经济责任任中审计，促进依法履行职责。四是围绕维护群众切身利益的重点民生项目，开展专项资金审计和审计调查，促进社会和谐稳定发展。五是开展政府投资项目审计和审计督查，促进政府投资项目质量效益。

（三）狠抓审计质量提升，注重审计效果发挥。加强审计现场管理，对每个审计环节实施质量管控；严把审理关口，充分发挥好法制审理的审核把关作用。强化审计查出问题整改，加强对审计查出问题的督促整改，确保审计查出问题应改尽改、落到实处。促进审计成果转化，增强审计建议针对性和可操作性，把审计成果转化为体制机制和制度的完善，提升审计职能作用的发挥。

（四）加强审计队伍建设，提升审计人员素质。一是推动落实事业编制人员，配齐各股（室）人员，充实审计队伍。二是以增强政治能力、专业能力、宏观政策研究理解能力和审计信息化能力为抓手，加强对政治理论政策和业务知识的学习，逐步提升审计队伍整体能力水平，提高审计工作能力。三是全面促进大数据审计应用，组织对审计人员进行培训，推进大数据审计思维，确保多数人都能应用大数据，不断推进扩展大数据审计应用。四是加强对审计干部队伍的作风建设和廉政教育，引导审计干部强化底线思维，不触红线，努力打造高效务实清廉的审计队伍。

（五）做好旗委、政府、上级审计机关安排部署的其他工作。