关于奈曼旗2015年上半年
财政预算执行情况的报告
奈曼旗财政局 局长 杜良
受旗人民政府委托，现向本次人大常委会报告奈曼旗2015年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
今年以来，面对复杂多变的宏观经济环境和繁重的财税改革任务，在旗委的坚强领导下，在旗人大的监督支持下，全旗财税系统主动适应新常态，贯彻落实新预算法，认真执行旗人代会批准的预算，全力“保工资、保运转、保基本民生支出”，上半年全旗财政运行整体平稳。
（一）全旗公共财政收支情况
2015年，全旗公共财政预算收入任务为54,900万元，截至6月末，公共财政收入完成33,883万元，完成年初预算的62%，同比增收1,933万元，增长6%。分部门看，国税部门完成931万元，完成年初预算的33%，同比减收745万元，下降44%；地税部门完成13,088万元，完成年初预算的37%，同比减收7,208万元，下降36%；财政部门完成19,864万元，完成年初预算的132%，同比增收9,886万元，增长99%。
截至6月末，全旗公共财政支出87,500万元，完成年初预算的59%，同比增支3,200万元，增长4%。
（二）旗本级公共财政收支情况
1.旗本级公共财政收入完成情况
2015年，旗本级公共财政预算收入任务为49,464万元，截至6月末，旗本级公共财政收入完成32,730万元，完成年初预算的66%，同比增收4,123万元，增长14%。
分部门看，国税部门完成861万元，完成年初预算的22%，同比减收632万元，下降42%；地税部门完成12,281万元，完成年初预算的40%，同比减收5,079万元，下降29%；财政部门完成19,588万元，完成年初预算的132%，同比增收9834万元，增长101%。
具体来看，较上年同期实现增收的税种主要有：
（1）城镇土地使用税。同比增收502万元，增长44%。主要是清缴历年欠税。
（2）房产税。同比增收498万元，增长136%。主要是清缴历年欠税
（3）土地增值税。同比增收405万元，增长332%。主要是清缴历年欠税。
（4）车船税。同比增收191万元，增长64%。主要原因是车辆数量增多形成的增收。
较上年同期收入下降的税种主要有：
（1）增值税。同比减收459万元，下降43%。主要原因是，化工区本期停产，同比减收367万元；久久清源企业上年注销，同比减收56万元；受油价下调影响，辽河油田本期同比减收280万元。
（2）企业所得税。同比减收313万元，下降38%。主要原因是，农村合作银行上年预缴税款234万元，本期无收入；龙源风电上年预缴税款79万元，本期无收入。
（3）营业税。同比减收1,204万元，下降28%。主要原因是，房地产市场低迷，建筑安装营业税减收；受营改增政策引起结构性减税。
（4）契税。同比减收245万元，下降27%。受上年税务部门金税三期系统上线影响。
（5）城市维护建设税。同比减收392万元，下降54%。该税种随主体税种下降而下降。
（6）其他税种。同比减收142万元，下降13%。
2.旗本级公共财政支出执行情况
截至6月底，旗本级公共财政支出82,100万元 , 完成年初预算的58%，同比增支2,100万元，增长4%。分项执行情况是：
（1）一般公共服务支出15,399万元，完成年初预算的62%，同比增支81万元，增长1%。
（2）公共安全支出3,536万元，完成年初预算的64%，同比增支279万元，增长9%。
（3）教育支出17,440万元，完成年初预算的41%，同比增支1,966万元，增长13%。
（4）科学技术支出120万元，完成年初预算的59%，同比增支10万元，增长9%。
（5）文化体育与传媒支出1,023万元，完成年初预算的46%，同比增支513万元，增长98%。(王府博物馆预付工程款)
（6）社会保障和就业支出17,766万元，完成年初预算的57%，同比增支3,022万元，增长20%。(民政的优抚社救资金增加)
（7）医疗卫生支出3,618万元，完成年初预算的30%，同比增支1,088万元，增长43%。
（8）节能环保支出1,196万元，完成年初预算的58%，同比增支1,125万元，增长158%（主要是地下水修复专项资金增加）。
（9）城乡社区事务支出11,458万元，完成年初预算的80%，同比减支992万元，下降8%。
（10）农林水事务支出5,942万元，完成年初预算的104%，同比减支3,828万元，下降39%。（上年专项款市级直接拨付到专户）
（11）交通运输支出640万元，完成年初预算的25%，同比增支55万元，增长9%。
（12）商业服务业等事务支出862万元，完成年初预算的268%，同比减支2,218万元，下降72%。（鼎信集团缴税在本科目列支）
（13）资源勘探电力信息等事务支出251万元，完成年初预算的4%，同比增支109万元，增长77%。
（14）国土资源气象等事务支出249万元，完成年初预算的25%，同比减支195万元，下降44%。
（15）住房保障支出2,600万元，完成年初预算的60%，同比增支1,100万元，增长73%（主要是住房公积金支出增加）。
（三）其他财政收支情况
——政府性基金预算收支情况。政府性基金收入完成5,304 万元，完成年初预算的14%，比上年同期减收14,690万元，下降73%；政府性基金支出完成1,961万元，同比减支6,127万元，下降76%。
——社会保险基金预算收支情况。社会保险基金收入完成24，900万元，完成年初预算的48%，支出16,688万元，完成调整预算的67%。
（四）部门预算执行情况
今年，共有261个单位编制了涵盖本部门所有资源的部门预算，真正实现一个部门一本预算，部门预算已在年初通过人代会审议。
截至6月底，全旗工资支出33,600万元；各预算单位运转经费支出3,600万元；低保资金支出4,330万元。
（五）重点支出情况
今年以来，根据我旗实际状况，统筹安排各类资金，发挥财政保障职能，引导社会建设，重点支出情况如下：
持续保障和改善民生。截至6月末，已发放低保资金4,330万元，发放比例71%。支付3,495万元，用于落实城乡居民养老保险政策。支付5,150万元，用于落实城镇职工医疗保险政策。投入1,142万元，用于社会救济等方面支出，加大残疾人服务、五保供养和民政抚恤等支持力度。投入1,070万元，用于支持委培生、统配生自主择业安置。投入保障性安居工程建设资金8,906万元，重点用于农村牧区为土房改造等项目。投入3,954万元，用于基本公共卫生建设。
支持城乡基础设施建设。投入10,044万元，用于嘎查村通沥青水泥路工程；投入5,772万元，用于城乡街巷道路硬化工程；投入4,221万元，用于支付贷款本金利息及设备租赁款；投入2,800万元，支持BT项目；投入1,894万元，用于市政道路工程支出；投入1,250万元，支持地下水修复工程；投入440万元，支持卫生大楼建设；投入140万元，支持园区“三通一平”工程；投入170万元，落实公路养护工程;投入87万元，用于生态广场建设工程。
增加农村牧区投入。申请资金28,000万元，已到位14,000万元，用于开展土地整理项目；投入7,000万元，落实“节水增粮行动”项目8万亩；投入2,380万元，支持“十个全覆盖”工程；投入2,193万元，落实移民等各项扶贫工作；投入1,000万元，作为贷款风险抵押金，用于金融扶贫富民工程，现已累计发放贷款23,000万元；整合资金265万元，支持旗级药材种植示范园2处，扶持药材种植示范村4个，扶持庭院种养殖示范村1个；申报合作社等项目13个，申报资金7,090万元，现已批复项目9个，其中合作社项目5个，批复金额1,250万元，农业技术推广项目4个，批复金额320万元，合计批复金额1,570万元。
促进文教事业发展。投入学前教育资金1,347万元，用于27所公办幼儿园、6所村办幼儿园和1所民办幼儿园建设；投入1,000万元，用于旗足球馆建设；投入农村牧区文化建设专项资金355万元，重点用于乌兰牧骑乡镇文化站建设；投入500万元，用于修复奈曼王府；投入300万元，用于支付旗蒙中迁址新建前期费用； 投入187万元，用于支持博物馆、纪念馆、美术馆、图书馆等场馆免费开放；投入110万元，作为参加全市中小学足球联赛经费。
二、上半年主要工作措施
第一，狠抓收入征管，确保财政运行平稳。在经济新常态下，财政持续增收压力加大。为实现年初确定的收入目标，全旗财税系统高度重视组织收入工作，在形势极为不利的情况下，实现6%的增长速度。坚持财税联席工作会议机制，强化部门工作协调机制，做好收入预测和进度分析，明确重点税源、重点项目动态管理和源头管控，做到依法征收，应收尽收，确保财政收入及时足额入库。
第二，积极争取项目，助力全旗经济社会发展。上半年共申报项目47个，涉及经济建设、农牧业、农业综合开发、美丽乡村建设及教科文等领域，涉及资金51,148万元。已批复项目19个，到位资金21,316万元，资金到位占比42%。其中美丽乡村建设前期规划已完成，马上进入施工阶段。
向上级财政部门申报“PPP”项目11个，申报资金268,900万元,包括青龙山镇集中供热项目、治安镇集中供热项目、工业园区铁路专用线建设项目、麦饭石产业园区建设项目、文化产业园建设项目、和宜镍铬合金技术改造项目，及大镇环城公交、蒙中迁址新建、大镇天然气母站建设、大镇周边自来水供应管网完善工程和宝古图沙漠旅游区基础设施建设项目。
第三，积极组织融资，探索资金利用新渠道。一是向国家开发银行申请棚户区改造项目11,400万元；二是通过发改局拟发行污水管网改造项目企业债券,申报资金10,000万元;三是向自治区财政厅申报清洁能源贷款项目,申报资金10,000万元；四是申报大镇城区污水管网建设项目,国家批复总投资5,800万元,其中国家落实专项投资1,700万元,企业自筹部分4,100万元,已向旗发改局申请发行大型企业债券进行融资。
第四，集中财力，力保基本民生支出。将每月22到25日定为工资发放日，及时发放人员工资。根据城乡低保、各类“一卡通”惠民资金按清册上报情况，随到随发放。上半年通过“一卡通”发放补贴资金7,762万元，涉及15类36项，累计受益33万户城乡居民。
第五，深化财政改革，规范财政监督管理。一是严格执行预算。深入贯彻执行新预算法，2015年共有261个单位编制了涵盖部门资源的部门预算，并严格按照旗人大批准的预算抓好执行。在规定的时限内批复部门预算，严格按规定用途和范围执行，做到了无预算不支出。强化预算约束，厉行节约，严格控制三公经费等一般性支出，实现部门预算和三公经费全面公开。二是深化国库集中支付改革。上半年共拨付资金100,852万元，其中财政直接支付98,645万元，占总拨付资金97.8%。推行乡级国库集中支付改革工作。在全市范围内率先实现乡级工资旗级统发；三是加强国有资产管理。拍卖公务用车11辆，拍卖成交金额122.5万元，比评估价增值52.9万元，增值率达47%；四是加大评审力度，节约财政资金。上半年完成工程项目结（决）算评审29个，送审工程造价8,629万元，审减986万元，同比减少7278.5万元，下降88%，综合审减率11%；完成工程项目招标控制价编制审核90个，送审金额52,642万元,审减3,699万元，同比增加1,000万元，增长37%，综合审减率7%；五是搭建政府采购审批网络系统，对全旗所有预算单位有关工作人员进行培训,上半年批复采购金额达17,892万元；六是开通财政信息门户网站，实现财政供养人员工资网络可查，一卡通资金查询系统正在对接中；七是加强财政监督检查。对乡镇财政所年终考评情况进行“点对点”反馈，并限时整改。开展旗本级预算单位“三公”经费和苏木乡镇一事一议项目检查，及时纠正违规行为。八是强化会计管理服务。规范记账代理机构和人员执业行为。举办全旗会计从业人员继续教育培训班，共培训11期1348人次。
回顾上半年财政工作，我们取得了一定成绩，但仍存在一些比较突出的矛盾和问题，主要表现为：
一是收入总量不大，收入增速放缓。去年同期全旗公共财政收入增速为6.7%，今年增速为6%，下降0.7个百分点； 二是收入结构不合理。上半年全旗实现非税收入19,588万元，占上半年财政收入总量的59%，2014年上半年非税收入占同期财政收入总量的33%，今年增加了26个百分点，收入增长对非税收入依存度较高。本期非税收入增收9,886万元，同期税收收入减收7,953万元，非税拉动财政收入增长作用显著。三是财政支出刚性需求和挂账欠账不断增大，财力严重不足，收支平衡难度加大。上级不断出台增支政策，导致财力缺口进一步扩大。四是在保工资、保民生、保重点的要求下，优先保证个人部分支出，影响专项资金拨付，资金供需矛盾突出，资金缺口不断加大。
三、下半年主要工作措施
第一，着力增强财政保障能力。一是加大税收征管力度，做好税源分析，不断提高税收质量，确保完成全年税收任务；二是充分发挥鼎信集团、鑫源担保公司平台作用，开展融资业务，为各项建设提供财力保障；三是积极与上级协调沟通，争取各类项目资金。建立项目库，将可申报的项目纳入项目库管理，及时从中筛选、竞争立项。
第二，着力规范财政管理。一是优化财政资金结构，提高财政资金使用效率，保障各项事业顺利开展。二是推行审价结束项目转增固定资产，推进国有资产清查工作。三是完善评审机制，严格招标前评审，竣工后决算审价，形成资产后及时入账的评审程序。四是全面推行乡财资金国库集中支付改革。五是整合项目资金，加快推进“美丽乡村”建设和“一事一议”项目建设。六是加强专项资金管理，建立招投标和绩效评价机制，进一步加大重点项目的跟踪问效。七是加强涉农、社保、教育等各类专项资金管理落实情况，重点加强项目实施过程中的监督管理。八是深入基层开展调研，了解基层实际，掌握第一手资料，进一步提高财政工作针对性和可行性。
第三，着力提高财政干部队伍履职能力。一是加强能力建设。通过思想学习和业务学习，提高干部理论水平和业务能力；二是加强作风建设。以制度为抓手，增强财政干部纪律意识、责任意识；三是加强文化建设。以各项活动为载体，不断增强机关文化的吸引力和感召力；四是加强干部管理。从干部教育培训、培养锻炼入手，