关于奈曼旗2017年上半年财政预算执行情况的报告

 

——2017年8月11日在奈曼旗第十六届人大常委会第二十九次会议上

奈曼旗财政局局长  杜良

 

尊敬的吴主任、各位副主任、各位委员：

受旗人民政府委托，向本次人大常委会报告奈曼旗2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

年初以来，在旗委的正确领导下，在旗人大的监督支持下，全旗财政工作牢牢把握稳中求进的总基调，严格执行旗人代会批准的预算，始终坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，充分发挥财政职能作用，着力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，有效保障了财政总体平稳运行。

（一）财政预算执行情况

1、一般公共预算收支完成情况

上半年，全旗一般公共预算收入完成21,780万元，完成全年目标的50%，同比增加1,757万元，增长8%，其中：国税部门完成3,255万元，完成全年目标的53%,同比增加2,204万元，增长209%；地税部门完成12,085万元，完成全年目标的51%,同比减少705万元，下降5%；财政部门完成6,440万元，完成全年目标的48%，同比增加258万元，增长4%。税收收入占公共预算收入的70%，比去年同期提高32个百分点，收入质量明显提高。（主要收入项目情况：增值税完成3,123万元，同比增加2,122万元，增长212%，主要是受营改增政策影响，净收入减少1,419万元；企业所得税完成809万元，同比增加189万元，增长30%，主要是建筑业“十个全覆盖”工程企业所得税增加；个人所得税完成513万元，同比增加103万元，增长25%。主要是工资薪金及生产经营所得税增加；城镇土地使用税完成2,592万元，同比增加946万元，增长57%，主要是清理化工企业欠税、光伏企业缴税及辽河油田土地使用税优惠政策到期实现税收；房产税完成626万元，同比增加252万元，增长67%；契税完成945万元，同比减少168万元，下降15%；耕地占用税完成4,620万元，同比增加1,376万元，增长42%。）

上半年，全旗一般公共预算支出完成160,811万元，完成预算的51%，同比增加10,052万元，增长7%。各项支出完成情况较好，运行平稳，增幅在5%－10%之间。（分项目执行情况：一般公共服务支出14,002万元，完成预算的55%，同比增加806万元，增长6%；公共安全支出4,598万元，完成预算的 51%，同比增加288万元，增长5%；教育支出33,415万元，完成预算的56%，同比增加2,423万元，增长8%；科学技术支出183万元，完成预算的52%，同比增加9万元，增长6%；文化体育与传媒支出1,198万元，完成预算的53%，同比增加79万元，增长9%；社会保障和就业支出28,917万元，完成预算的54%，同比增加1,661万元，增长10%；医疗卫生与计划生育支出12,117万元，完成预算的49%，同比增加857万元，增长8%；节能环保支出4,245万元，完成预算的51%，同比增加309万元，增长7%；城乡社区支出19,452万元，完成预算的65%，同比增加1,544万元，增长6%；农林水支出24,023万元，完成预算的50%，同比增加1,487万元，增长9%；交通运输支出11,567万元，完成预算的46%，同比增加113万元，增长5%；商业服务业等支出1,718万元，完成预算的53%，同比增加110万元，增长10%；资源勘探电力信息等支出868万元，完成预算的59%，同比增加62万元，增长8%；国土海洋气象等支出431万元，完成预算的54%，同比增加33万元，增长5%；住房保障支出4,077万元，完成预算的60%，同比增加271万元，增长10%。）

2、政府性基金收支完成情况

上半年，全旗政府性基金收入完成8,362万元，完成全年目标的28%，同比减少611万元，下降7%，主要是取消了大阜线收费站，停征了车辆通行费。全旗政府性基金支出上半年完成8,010万元，同比增加980万元，增长13%。

3、社会保险基金收支完成情况

上半年，全旗社会保险基金收入完成22,367万元，主要是2017年农村合作医疗由市级统筹划入旗县核算一次性收入12,809万元，居民缴费收入5,268万元，中央级城乡居民基本养老保险收入4,290万元。（因年初预算新增2014年10月—2017年12月机关事业单位基本养老保险基金和新农合基金，基数较大，与上年不具有可比性）。全旗社会保险基金支出上半年完成21,363万元，其中：基本养老保险基金支出3,300万元，城乡居民医疗保险基金支出18,063万元。

4、国有资本经营预算收支完成情况

由于我旗国有企业成立时间较短，上半年尚未形成财政收支。

 (二)部门预算执行情况

部门预算经人代会审议通过后，我们按《预算法》规定的时限及时向各预算单位批复了部门预算，并在网站公开。部门预算支出上半年完成102,028万元，完成预算的40%。其中，基本支出（工资、社会保障缴费及公务费）61,975 万元，保运转及各类民生支出40,053万元。

(三)全旗重点项目资金拨付情况

上半年，全旗重点项目累计拨付资金58,783万元，其中：

教育均衡发展项目工程，累计拨付资金14,917万元；

加大基本民生投入，累计拨付资金27,747万元；

加大扶贫攻坚投入，累计拨付资金4,450万元；

支持科学文化发展，累计拨付资金1,150万元；

支持农牧业生产发展，累计拨付资金3,280万元；

支持社会事业发展，累计拨付资金7,239万元。

（四）上级资金到位情况

上半年，上级专项资金累计到位123,052万元，同比增长14%，其中：

持续保障和改善民生，累计到位资金31,196万元；

增加农村牧区投入，累计到位资金67,679万元；

促进文教事业发展，累计到位资金20,136万元；

其他上级专项，累计到位资金4,041万元。

（五）上半年没有重大事项预算调整，下半年如有发生再及时向人大常委会报告。

二、上半年主要工作措施和成效

（一）加强收入征管，财政收入质量明显提高。年初以来，在财政持续增收压力加大的环境下，全旗财税系统高度重视组织收入工作，积极贯彻旗委、旗政府关于优化财政收入结构，提升财政收入质量，降低非税收入占比的要求，狠抓税收征管，增强税收收入对财政收入的支撑作用，上半年全旗税收收入实现较快增长，税收收入占一般公共预算收入的比重达到70%以上，较上年同期提高32个百分点，财政收入质量明显提升。坚持财税联席会议工作机制，强化部门工作协调机制，做好收入预测和进度分析，明确重点税源、重点项目的动态管理和源头管控，做到依法征收，应收尽收，确保财政收入及时足额入库。

（二）整合涉农资金，创新脱贫攻坚机制。一是加强整合资金制度建设，强化管理措施。先后制定了《奈曼旗涉农资金整合使用方案》、《奈曼旗整合资金项目评审管理办法》和《奈曼旗整合资金项目专家评委管理办法》，建立了（种植类、养殖类、农机类、林业类、水利工程类、建筑工程类、旅游类、法律金融经济类）8类项目专家评委库，专家评委人数现已达到60人；二是加强整合资金项目管理，确保脱贫攻坚投入。上半年整合资金17,358万元，用于财政专项扶贫、特色产业示范村、少数民族发展、药材专项等各个方面；三是积极开展项目筛选、申报及评审工作，促进了扶贫脱贫产业的发展。

（三）积极应对，化解地方政府债务风险。积极争取置换债券资金和新增地债资金，上半年，自治区共下达我旗债券资金31,971万元，其中：公开发行置换债券资金 27,600万元，定向银行贷款类置换债券资金3,754万元，新增地债资金617万元。新增地债资金专项用于品牌旅游景区、食品安全监管能力建设及医院工程建设。置换债券资金全部用于置换政府存量债务中2017年到期和2016年逾期的债务，减轻了政府债务利息负担，有效缓解了财政支出压力。

（四）深化财政改革，强化财政监管。一是制定了《奈曼旗财政综合业务系统账户管理业务规范》，进一步深化了国库集中支付制度改革，规范预算单位各银行账户管理，建立起财政部门、人民银行、代理银行、预算单位之间安全、高效的信息高速通道，确保早日实现国库集中支付电子化；二是全面推进财政预决算、“三公经费”预算网上公开，公开率达到100%；三是加大评审力度。上半年全旗共评审项目208个，总送审额124,500万元，审定额109,300万元，审减额15,200万元，综合审减率12%；四是对“十个全覆盖”工程结算进行评审，全旗共有1,489个施工单位参与“十个全覆盖”工程结算评审，1,409个施工单位结算评审资料整理完成并报送苏木乡镇政府，造价咨询公司核收1,404个施工单位结算评审资料，目前已完成评审162个；五是强化政府采购监管。上半年全旗政府采购规模达到180,696万元；六是理顺乡财县管财政体制，推进标准化财政所建设，规范乡级财政收支业务，提高财政财务管理水平；七是认真开展“雁过拔毛”式腐败专项整治工作，对存在的问题进行了认真整改。

在各项财政工作取得阶段性进展的同时，我们也清醒地认识到，财政管理与改革工作仍需深化推进，仍存在一些比较突出的矛盾和问题，主要表现为：

（一）财政组织收入难度加大。税基小，支柱税源不明显，小规模和零散税收占比高，加之国家不断出台减税降费（提高税收起征点、部分单位取消收费项目等）政策，减收效应将进一步显现，对我旗财政收入增长形成较大影响。

（二）财政支出压力持续增加。年初预算财力严重不足，刚性支出多、民生支出任务重、“十个全覆盖”工程形成的政府性债务额度大，偿债压力大，财政资金日益紧张。

（三）财政资金调度十分困难。一是由于我旗财力严重不足，为确保“三保”支出，每年透支占用大量财政专项资金；二是财政部出台了规范地方政府举债融资行为的政策，常规融资方式全部停滞，资金调度压力巨增，资金需求不断加大。

 

三、下半年主要工作安排

（一）加强征管，挖掘财源，努力完成年度收入任务。一是加强税收征管，确保收入应收尽收；二是加大现有税源管控，加强财源建设，一要成立矿产资源税费管理中心，加强矿业管理，提高矿产资源税费征管质量和效率；二要加大对外地企业的税收征管力度，对于政府性投资项目外地企业中标的必须在我旗设立子公司，防止税收流失；三要加大招商引资力度，大力支持实体经济，强力推进重点工程和重点项目建设，努力实现税收稳定增长；四要支持酒类园区建设，打造奈曼地产酒品牌，增加地方税收。

（二）加强支出管理，强化资金调度。积极贯彻落实上级政策，进一步优化支出结构，合理控制压减“三公经费”支出，杜绝违规发放津补贴现象；强化资金调度，确保“三保”支出正常运转，推进重点项目和重点工程实施进度。

（三）规范举债行为，防控债务风险。认真贯彻落实《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》、《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》等债务管理法律法规和政策规定，组织开展全旗举债融资清理整改工作，依法完善合同条款，分类妥善处置，撤销出具的承诺函、担保函。加快置换债券资金支付进度，严格控制新增债务，做好债务风险防控及预警。

（四）全力争取项目资金，增强财政保障能力。重点围绕重大基础设施建设、民生保障和民族事业等领域，积极申报和盯跑项目资金，特别是跟进增加民族地区转移支付和新增债券项目，多渠道争取上级支持，增强财政支持经济社会发展的保障能力。

（五）发挥财政职能作用，引导和拉动社会投资。为促进我旗各项事业发展和财政运行需要，在国家政策允许的范围内大力开展融资业务，重点推进PPP项目建设，积极争取世行贷款和产业基金项目。

（六）加大涉农资金整合力度，扎实推进扶贫脱贫。紧紧围绕脱贫攻坚目标、产业发展规划，加大资金的整合力度，严格项目申报、审批、实施环节，确保资金统筹使用，资金项目安排紧贴脱贫实际，符合贫困村贫困群众实际需求，资金统筹整合使用实现脱贫效益最大化。

（七）积极推进县域经济发展，发挥国企三大平台作用，搭建中小微企业融资平台，成立金融服务中心，更好的为实体经济和地方经济服务。

（八）积极争取自治区扶持嘎查村集体经济发展试点旗，切实解决嘎查村集体经济发展滞后、村级组织自我发展与保障能力不足问题，激发农村牧区经济自我发展活力，不断推动城乡区域协调发展。

（九）鼓励国企自行融资购买债权人对政府的工程项目形成的应收账款，以减轻债权人的资金压力和政府的偿债压力。

各位委员，2017年预算任务十分艰巨。下半年，我们要围绕旗委工作重点，自觉接受旗人大的监督指导，坚定信心，攻坚克难，锐意进取，扎实推进财政发展和改革各项工作，为促进我旗经济社会持续健康发展做出应有的贡献！