一、数据填报口径

本单位为执行政府财务会计制度的单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。

二、数据审核情况

（一）审核情况

本单位全表审核后核实性问题提示共5条，详细列举并说明主要原因：

1、总资产变动超过20%：因年初执行新的政府会计制度，使用预算单位财务服务平台统一核算，为此转入财政应返还额度535.01万元；转入预付账款210万元；转入其他应收款440.44万元。

2、流动资产变动超过20%：因年初执行新的政府会计制度，使用预算单位财务服务平台统一核算，为此转入财政应返还额度535.01万元；转入预付账款210万元；转入其他应收款440.44万元；另外货币资金偿还债务本年减少18.51万元。

3、货币资金变动超过20%：货币资金期初数256,072.92元，期末数71,006.83元，原因是本年度支付财政局存2018年垫付荞麦美食节经费10万元；支付上年存的临储粮监管费8.48万元；支付上年存个人所得税0.02万元。

4、固定资产净值变动超过20%：期初净值838,892.00元，期末净值193,560.48元，原因是本年度购入固定资产增加原值（净值）10,550.00元，因机构改革划转发改委固定资产（净值）减少14,424.45元；捐赠2个扶贫村固定资产（净值）减少7,793.67 元；报废固定资产（净值）减少1,260.00元；其余为本年度提取以前年度及本年度固定资产累计折旧而减少的固定资产净值。

5、机构人员情况汇总：人员编制数审核后提示差异数为3，原因是：上年度编制人数21人，本年度因机构改革等原因，经编制办批复调减编制人数3人，年末核定编制人数为18人，本年编制人数减少3人。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议

1.对报表指标设置的建议：无

2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见：无

3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据：无

三、数据差异情况

本单位是否纳入决算管理，本单位资产总量与决算差异情况，详细分析数据的差异情况及存在的主要原因。

本单位已纳入决算管理，本单位资产总量与决算数字一致，未有差异。

四、其他说明情况

1.本单位公共基础设施等行政事业性国有资产表中所有其他资产事项重点说明（如：其他代管资产等）：本单位无此项资产。

2. 涉及事业单位分类改革以及行业协会商会与行政机关脱钩等重大改革的单位，说明资产变动情况：本单位未涉及此项工作。

3. 本单位期初数与上年期末数存在差异，请说明差异原因：无差异

4. 账面数与实有数存在差异，请说明差异原因：无差异。

此说明

奈曼旗商务局

2020年2月27日