第一部分  部门概况

 

一、主要职能职责

（一）部门职能

奈曼旗审计局是奈曼旗人民政府的组成部门，负责全旗的审计工作。

（二）部门主要职责

（一）主管全旗审计工作。负责对奈曼旗财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖；对领导干部实行自然资源资产离任审计；对国家、自治区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向奈曼旗委审计委员会提出年度奈曼旗预算执行和其他财政收支情况审计报告。向奈曼旗人民政府和通辽市审计局提交年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受奈曼旗人民政府委托向奈曼旗人大常委会提出奈曼旗预算执行情况和其他财政收支情况的审计报告，审计查出问题整改情况报告。向奈曼旗委、旗政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向奈曼旗委和旗政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、自治区有关重大政策措施贯彻落实情况；奈曼旗本级预算执行情况和其他财政收支情况；奈曼旗本级各部门预算执行情况、决算和其他财政财务收支情况；苏木乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支情况；上级财政转移支付资金使用情况；奈曼旗编制使用情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修护情况；政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；旗人民政府管理和社会团体受政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支情况；奈曼旗所属国有企业、奈曼旗人民政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债和损益；国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支情况；市审计局授权审计的其他审计事项；法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

（五）按规定和程序，对旗本级各部门和事业单位及人民团体等单位主要领导干部、苏木乡镇党政领导干部、国有企业领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；实施领导干部自然资源资产离任审计。

（六）实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或奈曼旗人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）完成旗委、政府交办的其他任务。

（十）职能转变。承接机构改革划转的发展和改革局重大项目稽察、国资部门国有企业领导干部经济责任审计、财政部门预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职能职责。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力 。

二、部门机构设置及预算部门构成情况

1．根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、审计委员会办公室、法制审理股、财税金融审计股、行政事业审计股、农业与资源环境审计股、社会保障审计股、经济责任审计股、政府投资审计股、固定资产投资审计股、电子数据和企业审计股11个股室。 

2．机构及人员基本情况:行政编制16 个，参照公务员法管理的事业编制0 个，事业编制17 个，实有人数32 人，其中：在职人员32 人、离休人员0 人、退休人员15 人，在职人员较上年增加2 人，主要原因是：本年有考录人员 。

3．从预算部门构成看，纳入奈曼旗审计局 2024年部门汇总预算编制范围的预算部门共计1 家，具体包括：部门本级，奈曼旗审计局。详细情况见表： 

部门情况表

 

三、2024年度部门主要工作任务及目标

推动建立科学、有力的预算制度，促进财政管理体制改革，推动预算绩效管理全面实施。以推动“五大任务”责任落实为切入点，开展领导干部经济责任审计。认真开展主要领导干部自然资源和生态环境任中审计，推动强化生态文明建设等。

 

第二部分  2024年度部门预算情况说明

 

一、收支预算总体情况说明

奈曼旗审计局 2024年度收入、支出预算总计594.58 万元，与上年相比收、支预算总计各增加97.03万元，增长19.50% 。其中：

（一）收入预算总计594.58 万元。包括：

1．本年收入合计594.58 万元。

（1）一般公共预算拨款收入594.58 万元，与上年相比增加97.03万元，增长19.50% ，主要原因是：本年计划更换办公设备，购置国产电脑 。

（2）政府性基金预算拨款收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（3）国有资本经营预算拨款收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（4）财政专户管理资金收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（5）事业收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（6）事业单位经营收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（7）上级补助收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（8）附属单位上缴收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（9）其他收入0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

2．上年结转结余0.00 万元。与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（二）支出预算总计594.58 万元。包括：

1．本年支出合计594.58 万元。

（1）一般公共服务（类）支出464.37万元，主要用于：人员工资、构构运转、信息化建设等；与上年相比增加98.44万元，增长26.90%，主要原因是：本年计划更换办公设备，购置国产电脑。 （2）社会保障和就业（类）支出84.50万元，主要用于：人员养老保险、职业年金等支出；与上年相比增加1.38万元，增长1.66%，主要原因是：本年有新考录人员，相应支出增加。 （3）卫生健康（类）支出18.18万元，主要用于：人员医疗保险支出；与上年相比减少2.77万元，下降13.23%，主要原因是：上年有行政人员退休，支出相对减少。 （4）住房保障（类）支出27.54万元，主要用于：人员住房公积金支出；与上年相比减少0.03万元，下降0.11%，主要原因是：上年有行政人员退休，支出相对减少。  

2．年终结转结余0.00 万元，与上年相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

二、收入预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度收入预算总计594.58  万元，包括本年收入594.58 万元，上年结转结余0.00 万元。其中：

本年一般公共预算收入594.58 万元，占100.00 %；

本年政府性基金预算收入0 万元，占0.00 %；

本年国有资本经营预算收入0.00 万元，占0.00 %；

本年财政专户管理资金0.00 万元，占0.00 %；

本年事业收入0.00 万元，占0.00 %；

本年事业单位经营收入0.00 万元，占0.00 %；

本年上级补助收入0.00 万元，占0.00 %；

本年附属单位上缴收入0.00 万元，占0.00 %；

本年其他收入0.00 万元，占0.00 %；

上年结转结余的一般公共预算收入0.00 万元，占0.00 %；

上年结转结余的政府性基金预算收入0.00 万元，占0.00 %；

上年结转结余的国有资本经营预算收入0.00 万元，占0.00 %；

上年结转结余的财政专户管理资金0.00 万元，占0.00 %；

上年结转结余的单位资金0.00 万元，占0.00 %。

 

  

三、支出预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度支出预算合计594.58 万元，其中：

基本支出466.22 万元，占78.41 %；

项目支出128.36 万元，占21.59 %；

事业单位经营支出0.00 万元，占0.00 %；

上缴上级支出0.00 万元，占0.00 %；

对附属单位补助支出0.00 万元，占0.00 %。

 

  

 

四、财政拨款收支预算总体情况说明

奈曼旗审计局 2024年度财政拨款收入总计594.58 万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加97.03万元，增长19.50% ，主要原因是：本年计划更换办公设备，购置国产电脑。 ；财政拨款支出总计594.58 万元，财政拨款支出总计增加97.03万元，增长19.50% ，主要原因是：本年计划更换办公设备，购置国产电脑。 。

五、一般公共预算支出预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度一般公共预算财政拨款支出预算594.58 万元，比上年度增加97.03万元，增长19.50% ，主要原因是：本年计划更换办公设备，购置国产电脑。 。具体情况如下：

（一）一般公共服务（类） 一般公共服务类年初预算数为464.37万元，与上年相比增加98.44万元。其中： 1.审计事务（款）行政运行（项）。年初预算305.64万元，比2023年相比增加75.30万元，增长32.69%，变动原因是：本年计划更换办公设备，购置国产电脑。。 2.审计事务（款）事业运行（项）。年初预算158.72万元，比2023年相比增加23.15万元，增长17.08%，变动原因是：本年有新考录人员，人员经费支出增加。 （二）社会保障和就业（类） 社会保障和就业类年初预算数为84.50万元，与上年相比增加1.38万元。其中： 1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算9.11万元，比2023年相比增加0.71万元，增长8.45%，变动原因是：本年有新增退休人员，相应支出增加。 2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算44.07万元，比2023年相比减少0.05万元，下降0.11%，变动原因是：本年有新增退休人员，相应支出减少。 3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算22.03万元，比2023年相比减少0.03万元，下降0.14%，变动原因是：本年有新增行政退休人员，相应支出减少。 4.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算9.29万元，比2023年相比增加0.75万元，增长8.78%，变动原因是：本年有新增考录人员。 （三）卫生健康（类） 卫生健康类年初预算数为18.18万元，与上年相比减少2.77万元。其中： 1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算9.27万元，比2023年相比减少1.89万元，下降16.94%，变动原因是：本年有行政人员退休，相应支出减少。 2.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算8.91万元，比2023年相比减少0.87万元，下降8.89%，变动原因是：本年有行政人员退休，相应支出减少。 （四）住房保障（类） 住房保障类年初预算数为27.54万元，与上年相比减少0.03万元。其中： 1.住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算27.54万元，比2023年相比减少0.03万元，下降0.11%，变动原因是：本年有行政人员退休，相应支出减少。  

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度一般公共预算财政拨款基本支出预算466.22 万元，与上年相比增加8.63万元，增长1.89% ，其中：

（ 一）人员经费437.30       万元。主要包括：基本工资117.25万元、津贴补贴104.72万元、奖金13.70万元、绩效工资53.50万元、机关事业单位基本养老保险缴费44.07万元、职业年金缴费22.03万元、职工基本医疗保险缴费18.18万元、其他社会保障缴费2.21万元、住房公积金27.54万元、其他工资福利支出24.99万元、退休费9.11万元 。

（ 二）公用经费28.92  万元。主要包括：办公费8.5万元、差旅费5.61万元、公务接待费0.29万元、公务用车运行维护费3.00万元、其他交通费用11.52万元 。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出3.29 万元，其中因公出国（境）费支出0.00 万元，占0.00 %；公务用车购置及运行维护费支出3.00 万元，占91.19 %；公务接待费支出0.29 万元，占8.81 %。具体情况如下：

一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出3.29 万元，与上年预算相比减少2.18万元，下降39.88% ；其中：

1．因公出国（境）费预算0.00 万元，与上年预算相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

2．公务用车购置及运行维护费预算支出3.00 万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出0.00 万元，与上年预算相比同为0万元，不可比 ，主要原因是：不存在此项内容 。

（2）公务用车运行维护费预算支出3.00 万元，与上年预算相比减少2.00万元，下降40.03% ，主要原因是：上年预算包括有结转以前年度未支付资金 。

3．公务接待费预算支出0.29 万元，与上年预算相比减少0.18万元，下降38.30% ，主要原因是：上年预算包括有结转以前年度未支付资金 。

八、政府性基金预算支出预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度政府性基金支出预算支出0.00 万元。与上年预算相比同为0万元，不可比 ，主要原因：我单位不涉及政府性基金预算 。 

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度国有资本经营预算支出0.00 万元。与上年预算相比同为0万元，不可比 ，主要原因：我单位不涉及国有资本经营预算 。  

十、项目支出预算情况说明

奈曼旗审计局 本年度预算安排项目4 个，项目支出总金额128.36 万元。资金来源包括年初结转结余0.00 万元，本年财政拨款金额128.36 万元，财政专户管理资金0.00 万元、部门资金0.00 万元。

十一、机构运行经费支出预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度机构运行经费预算支出28.92 万元，与上年预算相比减少5.54万元，下降16.08% ，主要原因是：压缩机关运行开支 。

十二、政府采购支出预算情况说明

奈曼旗审计局 2024年度政府采购支出预算总额0.00 万元，其中：拟采购货物支出0 万元、拟采购工程支出0 万元、拟购买服务支出0 万元。

十三、国有资产占用情况说明

奈曼旗审计局 共有车辆1 辆，其中，一般公务用车1 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、业务用车0 辆、其他用车0 辆等。单价50万元（含）以上的通用设备0 台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0 台（套）。

十四、项目绩效目标情况说明

项目支出预算绩效目标填报情况根据部门预算编制要求，对重点项目预算的绩效目标进行设置，从预算执行、产出、效益、满意度等多方面对预算项目进行综合绩效管理。奈曼旗审计局 2024年度填报绩效目标的预算项目4 个，公开项目4 个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目预算128.36 万元，占全部项目预算的100%。

 

第三部分  名词解释

 

一、财政拨款：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

九、一般公共服务（类）支出：指单位用于保障机构正常运行、开展财政管理活动的支出。

十、社会保障和就业（类）支出：指本单位按照国家政策规定用于养老方面的支出。

十一、住房保障支出（类）支出：指机关及属事业单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

十二、卫生健康（类）支出：指部门按照国家政策规定用于医疗方面的支出。

十三、住房公积金：指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十四、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

十五、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属部门上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

十六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十八、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

十九、“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机构运行经费：指单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

 

第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

 

本部门预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：张燕红        联系电话：4213817

 

第五部分2024年度部门预算表

 

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、项目支出表

十一、项目绩效目标表

十二、政府采购预算表

备注：

1、预算公开表见附表

2、按预算公开编制要求，预算公开报告及公开表的计数部门为万元，而2024年预算编制是以元为计数部门，因此小数点后第二位存在四舍五入的差异。