2019年度部门决算分析报告

（编办）

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．奈曼旗委员会机构编制委员会办公室主要职能。贯彻执行上级党委、政府关于行政管理体制和机构改革、机构编制管理的方针、政策、法律、法规；负责审核全旗股级机构的设立、调整、撤并、更名、及挂牌等事宜。

2．机构情况，奈曼旗委员会机构编制委员会办公室机构1个，当年无变动。

3．人员情况，年初实有人数10人，年末10人，其中在职9人，退休1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1．深化党政机构改革。全面梳理承担行政职能事业单位行政权力清单，清晰界定职能职责，对标上级政策口径，拟定各党政部门“三定”规定，在机构限额内设置党政机构37个；落实好改革配套措施，稳妥实施人员转隶工作。2019年3月底前完成了各党政机构的组建、挂牌和职能、人员转隶、“三定”规定印发等工作，党政机构改革全过程做到了迅速有序、无缝对接。

2．深化苏木乡镇改革。调整优化苏木乡镇党政机构和事业机构设置，年内完成苏木乡镇机构挂牌、人员转隶、“三定”规定印发等工作；为下步推进审批服务便民化，加强苏木乡镇网格化管理等工作打下坚实基础。

3．深化综合行政执法改革。整合交通运输、农牧业、生态环境保护、文化市场、市场监管领域分散在内设股室、执法队伍、事业单位的全部行政执法职能，组建交通运输、农牧业、生态环境保护、文化市场、市场监管综合行政执法队伍，以主管部门名义进行统一执法；组建各苏木乡镇综合行政执法局，集中行使自治区赋予苏木乡镇的行政执法权；通过深化综合行政执法体制改革，实现了执法职能集中行使、执法机构规范设置，为全面依法治旗提供有力的体制机制保障。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本年度财政拨款收入预算为1146132.44元、支出预算为1146132.44元，比上年增加153488.61元，变动原因是一名事业人员提拔为副科级领导干部，人员工资预算增加，乡镇和五支综合执法队伍改革正式启动，预算办公经费增加，四平台建设前期准备工作开启，预算办公经费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

当年财政拨款收入947122.58元，支出为947122.58元，与上年预算增加35001.24元，增加3.8%，变动主要原因是一名事业人员提拔为副科级领导干部，增加了人员工资经费支出。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）收入预算为1146132.44元、其中基本支出1146132.44元，包括人员支出1086132.44元，公用支出60000元；收入决算为947122.58元，其中基本支出947122.58元，人员支出872380.38，公用支出74742.20元。对比：决算收入基本支出减少199009.86元，其中公用支出增加14742.2元，增加公用经费支出，人员支出减少213752.06元，主要原因是减少了人员日常经费使用的支出。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入比重：基本支出947122.58元，占总收入的100%，一般行政管理事务803053.20元，占总收入的84.8%，社会保障和就业85469.38元，占总收入的9%，

卫生健康58600.00元，占总收入的 6.2%。

（2）各项支出占总支出的比重：行政运行74742.20元，占总支出的7.9%，人员支出872380.38元，占总支出的92.1%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

 本年度三公经费支出10557.98元，其中公务用车运行维护费10557.98元，上年14000元，比上年减少3442.02元 ，减少原因是2019年严格控制公务用车的使用，下乡次数减少，调研次数减少，公车使用次数减少等。

4.财政拨款收入、支出分析。

本年度财政拨款收入为947122.58元，支出为947122.58元，其中基本支出947122.58元，无项目支出。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

年末固定资产255329.00元，上年256129.00元，减少800元，增加了办公用品及相关硬件设施（笔记本电脑1台4400元、保险柜1个1500元），通过计提折旧最终减少800元。负债0元，上年 0元，无变化。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。编办对财务管理实行规范化管理制度，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面的工作，保质保量按时完成，认真如实填报。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。编办对决算公开工作按规定认真执行，主任高度重视，多次组织全体干部职工进行财务培训，让大家熟悉财务纪律，财务要求，工作安排到人，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

因为部门工作人员频繁更替，希望财政部门多举行财务人员培训，为预算决算工作夯实基础。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

编办对加强部门决算数据分析利用工作无建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%