关于2017年财政预算执行情况与

2018年财政预算（草案）的报告

——2018年3月20日在奈曼旗第十七届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

受旗人民政府委托，现将2017年财政预算执行情况与2018年财政预算（草案）的报告提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

全旗财政工作在旗委的正确领导下，在旗人大、旗政协的监督指导下，围绕全旗工作重点，积极组织收入，优化支出结构，着力深化财政改革，不断加强法治财政建设，全力“保工资、保运转、保基本民生支出”，为全旗经济和社会事业健康发展提供了必要的财力保障，财政预算执行情况良好。

（一）公共预算执行情况

1.公共预算收入完成情况

全旗公共预算收入完成37,616万元（含市级5,189万元），完成调整预算的100%，剔除不可比因素，同比增长6.4%。其中：国税部门完成7,545万元，完成调整预算的100%，同比增加1,828万元，增长32%；地税部门完成20,159万元，完成调整预算的100%，同比减少1,566万元，下降7.2%；财政部门完成9,912万元，完成调整预算的100%，同比增加1,992万元，增长25.2%。

全旗公共预算总财力346,431万元，其中：公共预算收入财力32,427万元，上级补助收入298,853万元（一般性转移支付补助收入100,294万元，专项转移支付收入190,621万元，返还性收入7,938万元），新增地方政府债券13,890万元，上年结余1,261万元。

2.公共预算支出完成情况

全旗公共预算支出完成338,400万元，完成调整预算的100%，同比减少4,216万元，下降1.1%。上解支出232万元，滚存结余7,799万元，全部结转下年继续使用。

按政府收支分类划分：

公共服务支出27,063万元，同比增支342万元，增长1.3%；

公共安全支出9,739万元，同比减支2,618万元，下降21.2%；

教育支出68,503万元，同比增支344万元，增长0.5%；

科学技术支出2,006万元，同比增支129万元，增长6.9%；

文化体育与传媒支出3,474万元，同比增支99万元，增长2.9%；

社会保障和就业支出58,812万元，同比增支538万元，增长0.9%；

医疗卫生支出26,445万元，同比减支3,494万元，下降11.7%；

节能环保支出5,686万元，同比减支2,133万元，下降27.3%；

城乡社区事务支出4,449万元，同比增支104万元，增长2.4%；

农林水事务支出70,723万元，同比增支416万元，增长0.6%；

交通运输支出28,551万元，同比增支809万元，增长2.9%；

商业服务业等事务支出1,583万元，同比增支15万元，增长1.1%；

资源勘探电力信息等事务支出7,867万元，同比增支171万元，增长2.2%；

国土资源气象等事务支出3,192万元，同比增支118万元，增长3.8%；

住房保障支出13,143万元，同比增支578万元，增长4.6%；

债务付息支出7,120万元，同比增支364万元，增长5.4%；

其他支出44万元，同比增支2万元，增长4.8%。

（二）政府性基金预算执行情况

全旗政府性基金收入完成10,769万元，其中：基金收入完成8,828万元，同比减少23,022万元，减少原因是土地出让金收入减少；上级补助收入1,941万元，同比减少25,020万元，减少原因是上级下达的土地整理项目资金减少。全旗政府性基金支出完成10,769万元，完成调整预算的100%。

（三）社会保险基金预算执行情况

全旗社会保险基金预算收入完成52,845万元，完成预算的116%，上年基金结余20,897万元；全旗社会保险基金支出43,664万元，完成预算的100%，年终结余为30,078万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

由于国有企业未形成利润，所以未安排相应支出。

二、2017年财政预算执行主要措施和成效

（一）围绕中心，服务大局，推动县域经济活起来

培植税源狠抓收入。全力推进“一园三区”建设，培植辽河油田、仁创沙产业、和谊新型镍铬复合材料等骨干税源，重点企业、项目的落户已经成为财政收入新的增长引擎；协调“两税”部门深入挖掘税源，清理历年欠税，做到了应收尽收。通过压减一次性税源，财政收入虽然有所下降，但质量却在提高，税收收入占公共财政收入的比重为74%，收入质量同比提高了8个百分点。积极争取各类资金。认真研究财税政策，把握上级资金投向，争取上级政策和资金对我旗经济社会发展支持的最大化。多措并举拓宽争资渠道，积极争取上级各类专项转移支付资金、新增地债资金、置换债券资金239,305万元，较去年增加29,383万元，增长14%。助推农村经济发展。统筹整合使用财政涉农资金，制定了《奈曼旗统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，全年整合资金41,849万元，完成全年整合计划的104%。扶持了以种植和养殖为主的产业基地建设和特色示范村建设，“四园”建设初具规模；投入资金5,970万元，用于农田水利设施维护、节水工程、土地整治、大气污染防治和农村环境整治；大力发展嘎查村集体经济，争取资金400万元用于扶持10个嘎查村集体经济发展试点项目。

（二）强化投入，保障支出，推动民生事业好起来

支持教育事业优先发展。投入资金22,802万元，大力改善办学条件，落实了各项教育扶贫政策。其中，投入12,000万元建设的旗蒙古族中学现已投入使用，大力支持学前教育、职业教育和民族教育，义务教育均衡发展已通过了国家验收。支持文化旅游业建设。投入资金10,654万元, 用于王府附属设施维护、保护挖掘马头琴和四胡等民族乐器项目，支持了《奈曼旗旅游发展总体规划》《奈曼旗乡村旅游总体规划》的修编工作，以此推进我旗全域旅游、四季旅游的发展。医疗卫生及社会保障投入加大。投入资金45,220万元，用于城乡医保、城镇职工医疗保险、城乡居民养老保险等各类补贴资金的发放，支持了占布拉·道尔吉蒙医药项目。为建档立卡贫困户开通了“先诊疗后付费”绿色通道，实施了大病商业保险、社会救助等政策措施。“三保”和惠民补贴及时兑现。在资金极其紧张的前提下，全年“三保”支出251,000万元，占全年总财力的72.8%，优先发放了职工工资、各项补贴等个人部分支出，保证了正常运转和社会稳定；其中，通过“一卡通”发放各类惠民补贴89,116万元，同比增加1,499万元，增长2%，使全旗14.8万户受益。

（三）强化改革，激发活力，推动财政体制顺起来

财政改革稳步推进。在全市旗县中率先推行了国库电子化支付管理，财政资金直接支付比例达到98%；制定了《奈曼旗人民政府关于调整乡级财政管理体制的意见》，实施了乡财县管，改进了财政管理方式。政府与社会资本合作（PPP）取得实质进展。我旗PPP项目有3个进入自治区PPP项目库，总投资规模228,900万元，其中，投资83,400万元的市政基础设施PPP项目已落地，引导并带动了社会资本参与我旗经济建设。国有资产管理举措创新。设立国有资产监督管理局，完善国有资产监督制度，明确了国有企业资产保值增值责任。加强行政事业单位资产管理，全年处置资产3,056万元，增值1,222万元，增值40%。

（四）强化管理，落实制度，推动财政运行快起来

法治财政建设扎实推进。认真学习贯彻执行《预算法》《会计法》《政府采购法》，制定了《奈曼旗本级部门预算管理办法（试行）》《奈曼旗本级部门预算编制办法（试行）》《奈曼旗财政预算资金管理暂行办法》，财政管理和服务得到了进一步规范。强化债务管理防范金融风险。根据六部委联合发布的《关于进一步规范地方举债融资行为的通知》精神，制定了《奈曼旗关于进一步加强政府债务管理的意见》，规范了政府举债融资行为；制定了《奈曼旗地方政府债务化解方案》《奈曼旗“十个全覆盖”工程债务化解方案》，全面防范化解债务风险，通过压缩一般性支出、盘活存量资金、统筹整合专项资金等方式，确保足额偿还政府债券到期本息，建立了以政府债券为主的举债融资机制，确保不发生系统性区域性财政金融风险。巡视整改责任落实到位。全面落实中央巡视“回头看”反馈意见和自治区巡视反馈问题整改，针对“资金监管存在廉政风险、财务管理不规范、虚增空转一般公共预算收入”问题开展了专项检查和问题整改，进一步提高了收入质量，规范了财务管理，夯实了财政稳定发展的基础。财政投资评审成效显著。围绕政府性投资项目预算评审工作重点，不断强化内部管理，提高评审质量。全年完成控制价送审180,275万元，审减24,752万元，审减率13.7%；完成工程项目结算送审22,507万元，审减2,797万元，审减率12.4%；“十个全覆盖”工程结算评审进入收尾阶段，总送审额270,288万元，审减额69,925万元，综合审减率为27.2%。财政监督管理有力有效。积极推进预算单位内控制度建设，完善了资金支付监管程序，强化对财政业务管理的风险防范；严把政府采购审批关口，实现政府采购项目从申报、审批、实施、验收到支付、备案的全过程监控。我旗2016年度的预决算公开度排名全市第一、“两依”工作被评为全市先进单位。

各位代表，2017年，财政预算执行情况总体良好。但我们也要认识到，我旗财政改革发展中仍然面临一些困难和问题，主要表现为：有效的财源建设不足，财政收入增长趋缓，刚性支出持续增加，财政资金供需矛盾依然突出，财政管理科学化、精细化水平亟待进一步提升。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施逐步加以解决。

三、2018年财政预算（草案）

今年我旗财政工作总体思路是：全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平考察内蒙古重要讲话精神，严格执行中央、自治区、市委和旗委的决策部署，认真落实《预算法》，深化财税体制改革，建立全面规范和公开透明的预算管理制度；加强税源培植建设，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，推进预算绩效管理；严格控制一般性支出，全力做好“保工资、保运转、保基本民生支出”，坚决打好“三大攻坚战”，强化政府债务管理，落实乡村振兴战略和财政各项改革，促进我旗经济社会平稳健康发展。

现根据《预算法》，结合全旗财力状况，编制了2018年全旗财政预算（草案）。

（一）公共预算安排情况

全旗公共预算收入计划39,870万元（含市级5,605万元），同比增收2,254万元，增长6%。其中: 国税部门完成8,150万元，同比增收605万元，增长8%，占公共预算收入的20%；地税部门完成21,770万元，同比增加1,611万元，增长8%，占公共预算收入的54%；财政部门完成9,950万元，同比增收38万元，增长0.4%，占公共预算收入的25%。

全旗总财力267,736万元，其中：公共预算收入财力34,265万元，上级补助收入109,855万元，提前下达专项转移支付收入28,833万元，从政府性基金预算调入资金87,184万元，上年滚存结余7,799万元，上解支出200万元。

根据财力状况，全旗安排公共预算支出267,736万元（旗级安排245,554万元，乡级安排22,182万元），同比增加28,445万元，增长11.9%。其中：

公共服务支出22,309万元（含提前下达专项支出192万元），同比增加2,074万元，增长10.3%；

公共安全支出9,304万元（含提前下达专项支出952万元），同比增加917万元，增长10.9%；

教育支出57,220万元（含提前下达专项支出10,977万元），同比增加5,815万元，增长11.3%；

科学技术支出235万元，同比增加21万元，增长9.8%；

文化体育与传媒支出3,966万元，同比增加379万元，增长10.6%；

社会保障和就业支出67,678万元（含提前下达专项支出9,025万元），同比增加7,806万元，增长13%；

医疗卫生与计划生育支出23,509万元（含提前下达专项支出2,646万元），同比增加2,546万元，增长12.1%；

节能环保支出696万元，同比增加72万元，增长11.5%；

城乡社区支出6,828万元，同比增加628万元，增长10.1%；

农林水事务支出20,381万元（含提前下达专项支出4,008万元），同比增加2,605万元，增长14.7%；

信息来源：财政局