关于2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算（草案）的报告

—— 2020 年 1月 9 日在奈曼旗第十七届人民代表大会第四次会议上

奈曼旗财政局局长  邢永明

各位代表：

受旗人民政府委托，现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

（一）公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

2019年，一般公共预算收入完成59,450万元，剔除减税降费政策性因素影响，按可比口径计算，完成预算的107%，同比增加21,616万元，增长50.33%。其中：税务收入完成26,637万元，剔除减税降费政策性因素影响，按可比口径计算，完成预算的105%，同比增加2,859万元，增长9.9%；非税收入完成32,813万元，完成预算的109%，同比增加18,757万元，增长133.44%。

全旗公共预算总财力454,138万元，其中：一般公共预算收入财力52,444万元，上级补助收入369,017万元（一般性转移支付补助收入282,276万元，专项转移支付收入78,803万元，返还性收入7,938万元），新增地方政府债券30,060万元，上年结余2,617万元。

2.一般公共预算支出完成情况

2019年，一般公共预算支出完成449,500万元，完成调整预算的100%，同比增支29,200万元，增长6.95%。上解支出826万元，滚存结余3,812万元，全部结转下年继续使用。

按政府收支分类划分：

公共服务支出30,294万元，同比增支198万元，增长0.66%；

公共安全支出13,231万元，同比增支1,408万元，增长11.91%；

教育支出70,587万元，同比增支1,527万元，增长2.21%；

科学技术支出488万元，同比增支72万元，增长17.31%；

文化体育与传媒支出6,362万元，同比增支2,426万元，增长61.64%，主要是宝古图沙漠旅游综合服务区电力、给排水道路等基础设施地债资金，王府博物馆、图书馆工程款及十大文化旅游节庆资金增加；

社会保障和就业支出73,906万元，同比增支657万元，增长0.9%；

医疗卫生支出24,789万元，同比增支2,688万元，增长12.16%；

节能环保支出9,102万元，同比减少2,874万元，下降24%；

城乡社区事务支出7,674万元，同比减少2,352万元，下降23.46%；

农林水事务支出127,287万元，同比增支32,145万元，增长33.79%；

交通运输支出29,521万元，同比增支287万元，增长0.98%；

资源勘探电力信息等事务支出9,378万元，同比增支5,829万元，增长164.24%，主要是化工区搬迁补偿、地下水修复及森林生态效益补偿资金增加；

商业服务业等事务支出2,266万元，同比增支927万元，增长69.23%，主要是电子商务仓储物流配送中心及运营服务项目补贴和第三产业发展专项资金支出增加；

金融支出139万元，同比增支90万元，增长183.67%，主要是融资性担保公司风险补偿资金增加；

国土资源气象等事务支出1,838万元，同比减支6,747万元，下降78.6%，主要是征地补偿款减少；

住房保障支出12,559万元，同比减支1,778万元，下降12.4%；

粮油物资储备支出2,198万元，同比增支1,402万元，增长176.13%，主要是粮食安全保障调控应急设施项目及粮食仓储设施维修改造资金增加；

灾害防治及应急管理支出2,050万元。此科目为今年新增科目；

其他支出15,850万元，同比增支15,790万元，主要是新动能培育平台设施建设资金及融资本息支出在此科目列支；

债务付息支出9,953万元，同比减少24,501万元，下降71.11%，主要原因是今年此科目只列支政府债券利息支出，其他融资本息支出调至相关科目列支；

债务发行费28万元，同比减少44万元，下降73.35%。

（二）政府性基金预算执行情况

全旗政府性基金收入完成15,513万元，其中：基金收入完成11,671万元，同比减少43,500万元，减少原因是土地出让金收入减少；上级补助收入3,841万元，同比增加801万元，增加原因是上级下达的专项资金增加。全旗政府性基金支出完成15,513万元，完成调整预算的100%。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入完成65,806万元，上年基金结余41,931万元，财政还以前年度欠款 3,542万元，基金可用财力111,279万元。社会保险基金支出完成60,742万元，年终基金结余50,537万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

由于2019年未编制国有资本经营预算，所以未安排相应支出。

二、2019年主要工作和措施

（一）经济发展助推有力，财政收入平稳向好

全力支持投资150亿元的镍铬锰项目建设，自治区政府已批转我旗拟争取的工业园区基础设施建设地方政府新增一般债券资金92,800万元，在2020年全区新增地方债券额度中统筹考虑安排；2019年积极筹措资金3,140万元，提升了工业园区承载能力；全力争取一般性转移支付资金25,973万元。其中23,312万元进入补助基数，位列全市第一；落实减税降费政策，全旗降税减少税收5,115万元，有效减轻了企业税负。

（二）凝神聚焦措施有力，“三大攻坚”取得阶段性胜利

坚持底线思维，防范重大风险扎实有效。截至2019年11月末，政府性债务风险等级由橙色降为黄色，是通辽市仅有的两个债务风险黄色等级旗县之一。2019年12月末，政府债务化解121,405万元，完成了年度任务的122.5%；坚持精准理念，脱贫攻坚取得重大成效。紧扣“两不愁、三保障”目标，全年扶贫资金投入40,834.26万元，其中统筹整合财政资金31,337.94万元，扶贫资金支付率为92.18％，为全旗脱贫攻坚提供了财力保障；坚持绿色发展, 生态文明建设得到加强。2019年生态环保和环境整治资金投入9,517.37万元，生态环境质量大幅改善。

（三）支出结构调整有力，民生保障效果凸显

2019年民生支出354,113万元，比上年增长11%。教育事业优先发展，落实了学前教育、义务教育、民族教育、高中教育公用经费补助，完成了新镇中学教学楼、宿舍楼、民族职专实训大楼等标准化建设，有力促进了教育事业健康发展；社会保障和就业水平不断提高，着力保障了城乡低保、医疗救助等支出，民生保障得以持续改善；支持医疗卫生事业加快发展，医疗卫生水平逐年提升；强农惠农力度不断加大，全面落实各项强农惠农政策，“三农”投入逐年加大；城市管理和社会治理投入持续加强，安排环卫管理及整治经费1,900万元，营造了良好的城市环境；投入资金482万元，有效保障了食品安全监管工作顺利开展，我旗食品、药品监管能力不断提升；深化基层平安建设，本级安排专项资金460万元，全力支持扫黑除恶工作深入扎实开展，促进了社会和谐稳定。

（四）财政运行监管有力，依法理财效果显现

加强预算编制公开管理。及时将2019年全旗政府预算、乡级部门预算和“三公”经费预算在网站上公开，确保公开的形式规范、情况真实、内容完整；强化财政监督管理。对2018年扶贫项目资金、中央对地方转移支付资金和减税降费措施实施效果开展了绩效评价，并对2016—2018年的“一卡通”项目资金进行了专项检查，查明我旗草原生态保护奖励补助和公益林森林生态效益补助重叠面积52万亩，涉及整改资金1,506.96万元。加大财政内控制度建设，制定了《奈曼旗财政局内部控制基本制度（试行）》等7个文件，构建了权责清晰、流程规范、监督有力的内控管理制度。规范了财政资金支付流程，重新修订了《奈曼旗财政局关于进一步完善财政专项资金国库集中支付管理的通知》，确保财政资金管理规范透明、科学有序；资金使用合法规范。组织开展了财政存量资金清理盘活工作，今年清理、盘活存量资金10,758.94万元；绩效评价工作成绩显著。对建档立卡贫困家庭在校生就学补助项目和建档立卡贫困人口体检费补助项目资金进行重点绩效评价，绩效评价综合得分分别为87.8分和86.8分，评价结果为良好；财政评审工作不断加强。截至年末，共完成评审项目208个，送审金额69,200万元，审减金额11,500万元，审减率为16.66%；加强会计从业人员管理。举办了政府会计准则制度培训班，规范了会计代理记账机构审批及年度备案工作；加强行政事业单位国有资产管理。在全旗实施资产管理二维条码工作试点，确保管理处置资产更加规范；加大政府采购监管力度。2019年度共批复政府采购项目318个，批复金额37,938.20万元，完成采购金额30,836.42万元，节约资金815.15万元，资金节约率为2.6%。

（五）国有企业经营监督有力，资本运营效益提升

制定了《奈曼旗经营性国有资产监督管理办法》《奈曼旗国有企业财务预算管理办法》等14个相关制度办法，委托中介对三大国企经营业绩、经营情况进行专项审计，委派三名财务总监至三大国企，完成了国有企业清产核资工作，进一步规范了企业经营行为。2019年，内蒙古财鑫集团营业收入为500万元，上缴税金56.9万元，实现利润40万元。内蒙古乃蛮城市投资有限公司营业收入为15,000万元，上缴税金650万元，实现利润60万元。奈曼旗鼎信投资集团有限公司营业收入为2,800万元，上缴税金580万元，亏损730万元，比上年减亏260万元。

2019年总的来看，预算执行情况较好，有力地保障了旗委、政府重大决策的执行，较好地满足了我旗经济和社会发展的需要。同时我们也清醒地看到全旗财政工作也存在诸多困难及不利因素：

一是国家结构性减税政策的落实以及部分收费项目的取消或标准的降低，都不同程度地影响了地方税收和非税收入。

二是刚性支出压力居高不下，个人政策性增支数额较大，地方配套兜底保障难，不可预见支出增多。

三是政府性债务偿还压力巨大。

面对前所未有的困难和压力，我们积极适应财政经济形势,主动作为，敢于担当，不断增强财政改革和发展的信心与决心，为全旗经济社会发展做出了应有的贡献。

三、2020年财政预算（草案）安排

2020年全旗财政工作指导思想是，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会和全国财政工作会议及旗委十二届十次全会精神，坚定不移贯彻新发展理念，持续推进供给侧结构性改革，推动经济高质量发展，坚决打赢“三大攻坚战”；巩固减税降费政策成效，进一步减轻企业负担；加大优化财政支出结构力度，增强财政可持续性；完善预算管理，坚持政府过紧日子的思想和“以收定支”的原则，大力压缩一般性支出，全力“保工资、保运转、保基本民生支出”；加快建立完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展。

现根据《预算法》，结合全旗财力状况，编制了2020年全旗财政预算（草案）。

（一）公共预算安排情况

2020年，全旗公共预算收入计划39,600元（含市级收入7,615万元），按可比口径测算，同比增加2,150万元，增长6%。其中：税收收入计划完成28,210万元，比上年完成数26,637万元增加1,573万元，增长6%；非税收入计划完成11,390万元，剔除2019年一次性收入22,000万元，同比增加577万元，增长6%。

全旗总财力446,646万元，其中：公共预算收入财力31,985万元，上级补助收入151,439万元，提前下达专项转移支付收入32,397万元（其中提前下达“三保”专项转移支付收入32,247万元），预计“三保”专项转移支付收入100,000万元，从政府性基金预算调入资金