目  录

第一部分：部门概况

一、部门主要职能、职责

二、部门机构设置及决算单位构成情况

三、2022年度部门主要工作完成情况

第二部分：2022 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算支出决算情况说明

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

七、一般公共预算项目支出决算情况说明

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十一、项目支出决算情况说明

十二、机构运行经费支出决算情况说明

十三、政府采购支出决算情况说明

十四、国有资产占用情况说明

十五、预算绩效情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分：2022 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十一、财政拨款“三公”经费支出决算表

十二、机构运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分：部门概况

一、部门主要职能、职责

1、贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全旗财政、税收的中长期规划、计划，并组织实施；分析预测奈曼旗宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，起草全旗财政、财务、会计管理的地方性法规规章草案；推进奈曼旗财政管理体制改革。

2、承担奈曼旗本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度全旗及旗本级财政预算并组织执行，编制和汇总全旗及旗本级财政决算；受旗人民政府委托，向旗人民代表大会报告旗本级和全旗年度财政预算及其执行情况，向旗人大常委会报告财政决算；组织制订奈曼旗本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门的年度决算；办理奈曼旗与各苏木镇（场）街道财政年终结算事宜。

3、研究拟订奈曼旗管理权限范围内的有关3税收办法及税收调整方案；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费政，府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定彩票管理的有关办法，管理彩票市场，规定管理彩票资金；负责全旗车辆编制管理工作。

4、组织实施全旗国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全旗国库业务，按规定开展国库现金管理工作；执行政府采购制度并监督管理。

5、组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理奈曼旗行政事业单位国有资产，制定奈曼旗资产配置标准和费用消耗定额。

6、负责审核和汇总编制全旗国有资本经营预决算草案，组织实施国有资本经营预算的制度和办法，收取旗本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度及政府与企业的分配制度和办法；按规定管理资产评估工作。

7、负责办理和监督奈曼旗财政的经济发展支出、中央、自治区和通辽市政府性投资项目的财政拨款，参与拟订奈曼旗建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全旗农业综合开发管理工作。

8、会同有关部门管理奈曼旗财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全旗社会保障资金（基金）的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督，编制奈曼旗社会保障预决算草案。

9、贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定全旗政府性债务管理制度和办法；负责统一管理政府内外债务。

10、负责管理全旗会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督奈曼旗注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理会计审计。  

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门办公室、党建办公室、综合股、预算股、国库股、行政法法股、教育科技体育股、宣传文化旅游股、经济建设和贸易股、自然资源和生态环境股、农业股、社会保障股、资产管理股、会计和条法税政股、绩效管理和监督股、国有资产监督管理委员会办公室。奈曼旗财政局下属单位包括：奈曼旗国库集中收付中心、奈曼旗财政投资评审技术服务中心，奈曼旗财政综合服务中心。   

2.从决算单位构成看，纳入奈曼旗财政局 部门2022年部门汇总决算编制范围的预算单位共计4 家，具体包括奈曼旗财政局、奈曼旗国库集中收付中心、奈曼旗财政投资评审技术服务中心，奈曼旗财政综合服务中心。详细情况见表：

单位情况表

三、2022年度部门主要工作完成情况

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和十九届历次全会精神、中央经济工作会议和习近平总书记关于内蒙古重要讲话重要指示批示精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，认真完成了各项工作任务，巩固了脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，为加快推进全旗经济社会可持续发展提供有力的财政保障。 

第二部分：2022 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度收入、支出决算总计2393.89 万元，与年初预算相比，收入、支出各增加223.03万元，增长10.27% ，变动的主要原因一是新增新考录人员及评审人员支出。二是投资评审中心项目支出增加。 与上年决算相比，收支总计各增加302.81万元，增长14.48%， 其中：

（一）收入决算总计2393.89 万元。包括：

1.本年收入决算合计2393.89 万元。与上年决算相比，增加302.81万元，增长14.48% ，变动原因：新增新考录人员及评审人员支出 。

2.使用非财政拨款结余0.00 万元。与上年决算相比，无增减变化 ，变动原因：不存在此项内容 。

3.年初结转和结余0.00 万元。与上年决算相比，无增减变化 ，变动原因：不存在此项内容 。

（二）支出决算总计2393.89 万元。包括：

1.本年支出决算合计2393.89 万元。与上年决算相比，增加302.81万元，增长14.48% ，变动原因：新增新考录人员及评审人员支出 。

2.结余分配0.00 万元。结余分配事项：无此项内容 。与上年决算相比，无增减变化 ，变动原因：不存在此项内容 。

3.年末结转和结余0.00 万元。结转和结余事项：无此项内容 。与上年决算相比，无增减变化 ，变动原因：不存在此项内容 。

二、收入决算情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度本年收入决算合计2393.89 万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入2393.89 万元，占100.00 %；

本年政府性基金预算财政拨款收入0.00 万元，占0.00 %；

本年国有资本经营预算财政拨款收入0.00 万元，占0.00 %；

本年上级补助收入0.00 万元，占0.00 %；

本年事业收入0.00 万元，占0.00 %；

本年经营收入0.00 万元，占0.00 %；

本年附属单位上缴收入0.00 万元，占0.00 %；

本年其他收入0.00 万元，占0.00 %。

三、支出决算情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度本年支出决算合计2393.89 万元，其中：

本年基本支出2393.89 万元，占100.00 %；

本年项目支出0.00 万元，占0.00 %；

本年上缴上级支出0.00 万元，占0.00 %；

本年经营支出0.00 万元，占0.00 %；

本年对附属单位补助支出0.00 万元，占0.00 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度财政拨款收入、支出决算总计2393.89 万元，与年初预算相比，收、支总计各增加223.03万元，增长10.27% ，变动原因：新增新考录人员及评审人员支出 。与2021年度决算相比，收、支总计各增加302.81万元，增长14.48% ，变动原因：新增新考录人员及评审人员支出 。

五、一般公共预算支出决算情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度一般公共预算财政拨款支出决算2393.89 万元，与年初预算2170.86 万元相比，完成年初预算的110.27 %，其中：

（一）一般公共服务支出（类） 一般公共服务支出类决算数为2173.92万元，与年初预算相比增加122.10万元，完成年初预算的105.95%，其中： 1.人大事务（款）行政运行（项）支出决算7.56万元，年初无预算安排，决算数与年初预算数的差异原因是：记账时科目录入错误。 2.财政事务（款）行政运行（项）支出决算1949.29万元，年初预算数1841.79万元，完成年初预算数的105.8%，决算数与年初预算数的差异原因是：新增新考录人员增加及项目支出增加。 3.财政事务（款）财政委托业务支出（项）支出决算121.58万元，年初无预算安排，决算数与年初预算数的差异原因是：预算执行过程中发生委托业务支出。 4.财政事务（款）事业运行（项）支出决算95.51万元，年初预算数95.87万元，完成年初预算数的99.6%，决算数与年初预算数的差异原因是：本年节约成本控制支出。 （二）社会保障和就业支出（类） 社会保障和就业支出类决算数为128.62万元，与年初预算相比增加74.19万元，完成年初预算的236.30%，其中： 1.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算84.48万元，年初预算数84.72万元，完成年初预算数的99.7%，决算数与年初预算数的差异原因是：本年有退休人员。 2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算42.36万元，年初预算数42.36万元，完成年初预算数的100%，决算数与年初预算数的差异原因是：按照预算执行，与年初预算无差异。 3.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出决算1.78万元，年初预算数2.10万元，完成年初预算数的84.7%，决算数与年初预算数的差异原因是：本年有退休人员。 （三）卫生健康支出（类） 卫生健康支出类决算数为41.67万元，与年初预算相比增加24.12万元，完成年初预算的237.44%，其中： 1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算34.0万元，年初预算数35.17万元，完成年初预算数的96.7%，决算数与年初预算数的差异原因是：本年有退休人员。 2.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算7.67万元，年初预算数7.75万元，完成年初预算数的99%，决算数与年初预算数的差异原因是：本年有退休人员。 （四）住房保障支出（类） 住房保障支出类决算数为49.68万元，与年初预算相比增加28.05万元，完成年初预算的229.68%，其中： 1.住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算49.68万元，年初预算数52.95万元，完成年初预算数的93.8%，决算数与年初预算数的差异原因是：本年有退休人员。

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

奈曼旗财政局 2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算2393.89 万元，其中：

（一）人员经费1041.13 万元，主要包括：津贴补贴223.04万元、职业年金缴费42.36万元、其他工资福利支出3.52万元、住房公积金49.68万元、基本工资324.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费87.82万元、生活补助4.38万元、职工基本医疗保险缴费45.34万元、绩效工资195.56万元、奖金62.92万元、其他社会保障缴费1.87万元 。

（二）公用经费1352.76 万元，主要包括：邮电费36.14万元、取暖费17.71万元、其他交通费用0.56万元、维修（护）费220.26万元、水费13.2万元、差旅费12.39万元、电费9.41万元、办公费14.63万元、咨询费82万元、公务用车运行维护费4万元、委托业务费755.58万元、办公设备购置9.68万元、劳务费62.23万元、其他商品和服务支出114.97万元 。

七、一般公共预算项目支出决算情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度一般公共预算财政拨款项目支出决算0.00 万元，其中：

我单位无一般公共预算项目支出。

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

奈曼旗财政局 部门2022年度财政拨款“三公”经费预算4.65 万元，支出决算4.00 万元，完成预算的86.02 %。其中：因公出国（境）费预算0.00 万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行维护费预算4.00 万元，支出决算为4.00 万元，完成预算的100.00 %；公务接待费预算0.65 万元，支出决算0.00 万元，完成预算的0.00 %。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约 。

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

奈曼旗财政局 部门2022年度财政拨款“三公”经费支出4.00 万元。因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00  %；公务用车购置及运行维护费支出4.00万元，占100.00 %；公务接待费支出0.00万元，占0.00 %。其中：

1.因公出国（境）费支出0.00 万元，全年出国（境）团组0 个、累计0 人次，与2021年决算相比，与2021年决算同为0万元，不可比 ，变动原因：无此项内容 。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.00 万元。其中：

（1）公务用车购置支出为0.00 万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0 辆。开支内容：无此项内容 。与上年决算相比，同为0万元，不可比 ，变动原因：无此项内容 。

（2）公务用车运行维护费支出4.00 万元，公务用车运行维护费主要用于汽车燃料费和日常维修。 截至2022年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为1 辆，与上年决算相比，减少2.73万元，下降40.56% ，变动原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约 。

3.公务接待费支出0.00 万元。其中：国内公务接待支出0 万元，接待0 批次，0 人次，开支内容：无此项内容 。与上年决算相比，同为0万元，不可比 ，变动原因：无此项内容 。   

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度政府性基金预算支出决算0.00 万元，与2021年决算同为0万元，不可比， 变动原因：本年无政府性基金预算财政拨款收、支、余 。 

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度国有资本经营预算支出决算0.00 万元，与2021年决算同为0万元，不可比， 变动原因：本年无国有资本经营预算财政拨款收、支、余 。

十一、项目支出决算情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度预算安排项目0 个，实施项目0 个，完成项目0 个，项目支出总金额0 万元。资金来源包括年初结转结余0 万元，本年财政拨款金额0 万元，本年其他资金0 万元。

十二、机构运行经费支出情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度机构运行经费支出经费1352.76 万元，比2021年决算增加96.33万元，增长7.67%，主要是由于：主要用于人员经费支出和公用经费 。

十三、政府采购支出情况说明

奈曼旗财政局 部门2022年度政府采购支出总额147.37 万元，其中：政府采购货物支出8.96 万元、政府采购工程支出138.41 万元、政府采购服务支出0.00 万元。政府采购授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0.00 %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0.00 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。

十四、国有资产占用情况说明

奈曼旗财政局 部门截至2022年12月31日，本部门共有车辆1 辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0 辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车0 辆，其他用车1 辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0 台（套）。

十五、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

2022年度，我部门无项目支出，未开展项目绩效自评工作，故无项目绩效自评结果说明。

本部门未开展重点项目绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

    2022年度，我部门无项目支出，未开展项目绩效自评工作，故无项目绩效自评结果说明。 

    （三）部门项目绩效评价结果

本部门未开展重点项目绩效评价。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

七、其他收入：取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补当年收支差额的数额。

九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十、结余分配：指事业单位按规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取各类结余的情况。

十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十三、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门)公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十八、机构运行经费：指部门使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

十九、一般公共服务支出（功能科目类级）：反映政府提供一般公共服务的支出。 二十、社会保障和就业支出（功能科目类级）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。 二十一、卫生健康支出（功能科目类级）：反映项目以外其他用于卫生健康方面的支出。 二十二、工资福利支出（支出经济分类科目类级）反映机关和参照公园法管理的事业单位。在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬。 二十三、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。 二十四、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 二十五、资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映各单位安排的资本性支出切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此向科目反映。 二十六、住房保障支出（功能科目类级）：集中反映政府用于住房方面的支出。