2022年度奈曼旗沙日浩来国有机械林场
决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
（1）管理国有林场，促进林业发展。
（2）负责沙日浩来，义隆永镇国有林地造林治沙、育苗、林政资源管理、封育、森林防火、病虫害防治等建设任务，属生态建设型的治沙林场。
（3）负责下设经营生产队的日常管理工作。
2．机构情况：本年度机构情况无变化。
（二）当年取得的主要事业成效。
（1）、林业生产建设：
职工补植造林3500亩，2020年退化防护林工程1000亩。
（2）、林场争取项目情况
2021年春我场积极争取资金，总场修建职工安全饮水工程，家属区街巷路肩绿化，围墙全部砖瓦化，场区场貌得到显著改善，大大的提高职工交通出行方便。
（3）、党建精神文明建设
林场党支部21名党员全部参加了“学习党的十九大会议精神”和“两学一做”学习教育活动，按要求开展工作学习，深刻领会习总书记的系列讲话精神，改变了党员干部的工作方式，转换了工作思想，提高了工作效率。加强党员队伍建设，做好组织学习教育工作。认真开展三会一课和远程教育，开展丰富多彩的党员活动。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。
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收入 |
|||||||
|
收入总计 |
比上年增减% |
其中：本年收入 |
|||||
|
财政拨款收入 |
比上年增减% |
事业收入 |
比上年增减% |
其他 |
比上年增减% |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
307.79 |
-5.10 |
307.79 |
-5.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
|
收入 |
支出 |
||||||||
|
收入总计 |
比上年增减% |
其中：本年收入 |
本年支出 |
比上年增减% |
|||||
|
财政拨款收入 |
比上年增减% |
事业收入 |
比上年增减% |
其他 |
比上年增减% |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
307.79 |
-5.10 |
307.79 |
-5.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
307.79 |
-5.10 |
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
|
收入总计 |
||
|
年初预算数 |
决算数 |
差异率% |
|
262.75 |
307.79 |
-5.10 |
（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
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项目（按功能分类） |
行次 |
年初预算数 |
决算数 |
|
小计 |
小计 |
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|
栏 次 |
|
4 |
12 |
|
一、一般公共服务支出 |
33 |
0.00 |
0.00 |
|
二、外交支出 |
34 |
0.00 |
0.00 |
|
三、国防支出 |
35 |
0.00 |
0.00 |
|
四、公共安全支出 |
36 |
0.00 |
0.00 |
|
五、教育支出 |
37 |
0.00 |
0.00 |
|
六、科学技术支出 |
38 |
0.00 |
0.00 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
39 |
0.00 |
0.00 |
|
八、社会保障和就业支出 |
40 |
141,500.00 |
129,081.47 |
|
九、卫生健康支出 |
41 |
851,300.00 |
903,499.78 |
|
十、节能环保支出 |
42 |
0.00 |
0.00 |
|
十一、城乡社区支出 |
43 |
0.00 |
0.00 |
|
十二、农林水支出 |
44 |
1,578,200.00 |
1,972,608.36 |
|
十三、交通运输支出 |
45 |
0.00 |
0.00 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
46 |
0.00 |
0.00 |
|
十五、商业服务业等支出 |
47 |
0.00 |
0.00 |
|
十六、金融支出 |
48 |
0.00 |
0.00 |
|
十七、援助其他地区支出 |
49 |
0.00 |
0.00 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
50 |
0.00 |
0.00 |
|
十九、住房保障支出 |
51 |
56,500.00 |
72,707.00 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
52 |
0.00 |
0.00 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
53 |
0.00 |
0.00 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
54 |
0.00 |
0.00 |
|
二十三、其他支出 |
55 |
0.00 |
0.00 |
|
二十四、债务还本支出 |
56 |
0.00 |
0.00 |
|
二十五、债务付息支出 |
57 |
0.00 |
0.00 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
58 |
0.00 |
0.00 |
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
本单位所有收入均为财政拨款收入，占比100%。
（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。
收入
|
收入 |
|||||||
|
收入总计 |
比上年增减% |
其中：本年收入 |
|||||
|
财政拨款收入 |
比上年增减% |
事业收入 |
比上年增减% |
其他 |
比上年增减% |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
307.79 |
-5.10 |
307.79 |
-5.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
支出
|
支出 |
|||||||||||||||||
|
本年支出 |
比上年增减% |
其中： |
|||||||||||||||
|
按支出性质 |
按支出经济分类 |
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|
基本支出 |
比上年增减% |
项目支出 |
比上年增减% |
其他 |
比上年增减% |
工资福利支出 |
比上年增减% |
商品和服务支出 |
比上年增减% |
对个人和家庭的补助 |
比上年增减% |
资本性支出 |
比上年增减% |
其他 |
比上年增减% |
||
|
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
|
307.79 |
-5.10 |
287.79 |
-11.27 |
20 |
- |
0.00 |
0.00 |
263.21 |
95.05 |
44.58 |
-63.02 |
0 |
-100 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。
本单位无三公经费预算安排与支出。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
本单位此项经费预算安排与支出。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
本单位此项经费预算安排与支出。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
无。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。
根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
|
收入 |
|||||||
|
收入总计 |
比上年增减% |
其中：本年收入 |
|||||
|
财政拨款收入 |
比上年增减% |
事业收入 |
比上年增减% |
其他 |
比上年增减% |
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|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
307.79 |
-5.10 |
307.79 |
-5.10 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
.
|
按支出性质 |
|||||
|
基本支出 |
比上年增减% |
项目支出 |
比上年增减% |
其他 |
比上年增减% |
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
307.79 |
-5.10 |
20 |
- |
0.00 |
0.00 |
5.非财政拨款收入分析。
根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。
无此项收入。
（三）年末结转和结余情况。
1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，特别是项目经费结转和结余情况。
无此类情况
2．消化结转和结余的对策。
无此类情况
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
本年度进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率，推进预算公开。
加强财务监督和绩效评价，把绩效管理的理念和方法引入教育经费的管理，逐步建立起以强化资金使用效益为核心的绩效评价体系。进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
为规范单位财务会计核算，根据《中华人民共和国预算法》、《财政部关于进一步做好决算信息公开工作的指导意见》等要求，我单位认真执行决算及绩效信息公开工作，同时奈曼旗财政局按规定开展批复预算工作，全面促进部门决算管理。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。
无其他意见。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%