目 录

第一部分奈曼旗财政局概况

一、主要职能、职责

二、部门机构设置及决算单位构成情况

第二部分2021年度奈曼旗财政局决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算支出决算情况说明

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、项目支出决算情况说明

十一、机构运行经费支出决算情况说明

十二、政府采购支出决算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、预算绩效情况说明

第三部分名词解释

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分2021年度奈曼旗财政局决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机构运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

 

 

第一部分部门概况

一、主要职能、职责

一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全旗财政、税收的中长期规划、计划，并组织实施；分析预测奈曼旗宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施经济调节和综合平衡社会财力的建议，起草全旗财政、财务、会计管理的地方性法规规章草案；推进奈曼旗财政管理体制改革。

（二）承担奈曼旗本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度全旗及旗本级财政预算并组织执行，编制和汇总全旗及旗本级财政决算；受旗人民政府委托，向旗人民代表大会报告旗本级和全旗年度财政预算及其执行情况，向旗人大常委会报告财政决算；组织制订奈曼旗本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门的年度决算；办理奈曼旗与各苏木镇（场）街道财政年终结算事宜。

（三）研究拟订奈曼旗管理权限范围内的有关税收办法及税收调整方案；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；制定彩票管理的有关办法，管理彩票市场，规定管理彩票资金；负责全旗车辆编制管理工作。

（四）组织实施全旗国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全旗国库业务，按规定开展国库现金管理工作；执行政府采购制度并监督管理。

（五）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理奈曼旗行政事业单位国有资产，制定奈曼旗资产配置标准和费用消耗定额。

（六）负责审核和汇总编制全旗国有资本经营预决算草案，组织实施国有资本经营预算的制度和办法，收取旗本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度及政府与企业的分配制度和办法；按规定管理资产评估工作。

（七）负责办理和监督奈曼旗财政的经济发展支出、中央、自治区和通辽市政府性投资项目的财政拨款，参与拟订奈曼旗建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全旗农业综合开发管理工作。

（八）会同有关部门管理奈曼旗财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全旗社会保障资金（基金）的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督，编制奈曼旗社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行国家关于政府内外债务管理的制度和政策，依法制定全旗政府性债务管理制度和办法；负责统一管理政府内外债务。

（十）负责管理全旗会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督奈曼旗注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理会计审计。

（十一）监督财税法规、政策执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

二、部门机构设置及决算单位构成情况

1.根据财政局职责分工，奈曼旗财政局内设机构包括：办公室、党建办公室、综合股、预算股、国库股、行政法法股、教育科技体育股、宣传文化旅游股、经济建设和贸易股、自然资源和生态环境股、农业股、社会保障股、资产管理股、会计和条法税政股、绩效管理和监督股、国有资产监督管理委员会办公室。奈曼旗财政局下属单位包括：奈曼旗国库集中收付中心、奈曼旗财政投资评审技术服务中心，奈曼旗财政综合服务中心。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2021年部门汇总决算编制范围的预算单位共计4家，具体包括：奈曼旗财政局、奈曼旗国库集中收付中心、奈曼旗财政投资评审技术服务中心，奈曼旗财政综合服务中心。

详细情况见表：

序号	单位名称	单位性质
1	奈曼旗财政局本级	财政拨款的行政单位
2	奈曼旗国库集中收付中心	参照公务员法管理的事业单位
3	奈曼旗财政投资评审技术服务中心	公益一类事业单位
4	奈曼旗财政综合服务中心	公益一类事业单位

 

三、2021年度奈曼旗财政局主要工作完成情况

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神、中央经济工作会议和习近平总书记关于内蒙古重要讲话重要指示批示精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，认真完成了各项工作任务，巩固了脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，为加快推进全旗经济社会可持续发展提供有力的财政保障。

第二部分2021年度奈曼旗财政局决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

奈曼旗财政局2021年度收入、支出决算总计2091.08万元。与年初预算相比，收、支总计各减少309.41万元，减少12.89%，变动原因：人员减少1名、有3名退休人员；与上年决算相比，收、支总计各增加492.88万元，增长30.84%。其中：

（一）收入决算总计2091.08万元。包括：

1.本年收入决算合计2091.08万元。与上年决算相比，增加492.88万元，增长30.84%，变动原因：一是国资委新增审计费及培训费；二是投资评审中心委托业务增长；三是人员工资有所增加。

2.使用非财政拨款结余0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：无此项支出。

3.年初结转和结余0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：无此项支出。

（二）支出决算总计2091.08万元。包括：

1.本年支出决算合计2091.08万元。与上年决算相比，增加492.88万元，增长30.84%，变动原因：一是国资委新增审计费及培训费；二是投资评审中心委托业务增长；三是人员工资有所增加。

2．结余分配0万元。结余分配事项：无结余。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：无结余。

3.年末结转和结余0万元。结转和结余事项：无结转结余。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：无结转结余。

二、收入决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度本年收入决算合计2091.08万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入2091.08万元，占100%；

本年政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年事业收入0万元，占0%；

本年经营收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度本年支出决算合计2091.08万元，其中：

本年基本支出2091.08万元，占100%；

本年项目支出0万元，占0%；

本年上缴上级支出0万元，占0%；

本年经营支出0万元，占0%；

本年对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

奈曼财政局2021年度财政拨款收入、支出决算总计2091.08万元，与年初预算相比，收、支总计各减少309.41万元，减少12.89%，变动原因：人员减少1名、有3名退休人员；与上年决算相比，收、支总计各增加492.88万元，增长30.84%，变动原因：一是国资委新增审计费及培训费；二是投资评审中心委托业务增长；三是人员工资有所增加。

五、一般公共预算支出决算情况说明

一般公共预算既包括使用本年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转资金发生的支出。

奈曼旗财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出决算2091.08万元。与年初预算2400.49万元相比，完成年初预算的87.1%。其中：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类决算数为1704.49万元，与年初预算相比减少186.79万元。其中：

1．财政局事务（款）行政运行（项）。年初预算1676.72万元，支出决算1300万元，完成年初预算的77.5%。决算数与年初预算数的差异原因：人员减少1名、有3名退休人员。

2．教育支出（款）。年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：无差异。

3.社会保障和就业支出（款）。年初预算128.62万元，支出决算128.83万元，完成年初预算的124.83%。决算数与年初预算数的差异原因：2021年有新增人员。

4.卫生健康支出（款）。年初预算42.93万元，支出决算45.28万元，完成年初预算的105.47%。决算数与年初预算数的差异原因：2021年有新增人员。

5.城乡社区支出（款）。年初预算0万元，支出决算134.22万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：2021年年初无预算。

6.农林水支出（款）。年初预算0万元，支出决算46.53万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：2021年年初无预算。

（二）公共安全（类）

公共安全类决算数为0万元，与年初预算相比增加0万元。其中：

1．公安（款）行政运行（项）。年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数的差异原因：无此项支出。

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算2091.88万元，其中：

（一）人员经费834.65万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

（二）公用经费1256.43万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

奈曼旗财政局2021年度财政拨款“三公”经费预算7万元，支出决算6.73万元，完成预算的96.16%。其中：因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算7万元，支出决算6.73万元，完成预算的96.16%；公务接待费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算“三公”经费支出决算与预算差异原因：严格控制费用增长。

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

奈曼旗财政局2021年度财政拨款“三公”经费支出万元。因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出6.73万元，占96.16%；公务接待费支出0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出0万元，全年出国（境）团组0个，累计0人次。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.73万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。本年度使用一般公共预算财政拨款购置公务用车0辆，开支内容：无此项开支。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：无此项支出。

（2）公务用车运行维护费支出6.73万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2021年12月31日，使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。与上年决算相比，减少0.15万元，增减少2.2%，变动原因：严格控制消费增长。

3.公务接待费支出0万元。其中：国内公务接待支出0万元，接待0批次，0人次，开支内容：无此项开支；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，0人次，开支内容：无此项开支。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：无此项支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度政府性基金支出决算0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：奈曼旗财政局无政府性基金支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度国有资本经营预算支出决算万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：奈曼旗财政局无国有资本经营预算财政拨款支出

十、项目支出决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度预算安排项目0个，实施项目0个，完成项目0个，项目支出总金额 0万元。资金来源包括年初结转结余0万元，本年财政拨款金额0万元，本年其他资金0万元。

十一、机构运行经费支出决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度机构运行经费支出决算1256.43万元。比上年决算相比，增加426.73万元，增长51.43%，变动原因：一是国资委新增审计费及培训费；二是投资评审中心委托业务增长；三是人员工资有所增加。

十二、政府采购支出决算情况说明

奈曼旗财政局2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

奈曼旗财政局截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车辆、离退休干部用车0辆，其他用车1辆；单价50万元（含）以上的通用设备1台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。 

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

奈曼旗财政局根据预算绩效管理要求组织对2021年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%；组织对“A项目”、“B项目”、“C项目”等0个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金支出0万元，其中，对“A项目”、“B项目”、“C项目”等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目：无项目支出。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

奈曼旗财政局2021年度在决算中反映“A项目”、“B项目”、“C项目”等0个一般公共预算项目，以及“D项目”、“E项目”等0个政府性基金项目，共0个项目的绩效自评结果。

第三部分名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

七、其他收入：取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补当年收支差额的数额。

九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十、结余分配：指事业单位按规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取各类结余的情况。

十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十三、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十八、机构运行经费：指部门使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

 本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：张怡炜         联系电话：0475-421929